Содержание

Введение 2

1. Общая характеристика кредитной организации 3

2. Экономическая характеристика кредитной организации 8

3. Характеристика основных операций и видов деятельности кредитной организации 17

3.1. Кредитный отдел 18

3.2. Отдел кассовых операций 22

3.3. Отдел депозитных операций 27

3.4. Валютные операции 29

3.5. Учетно-операционный отдел 34

3.6. Отдел инвестиций и ценных бумаг 43

Заключение 49

Список использованной литературы 51

Приложения

Введение

Согласно статье 1 ФЗ “ О банках и банковской деятельности” банк представляет собой “кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.”

Коммерческая деятельность – важнейшее направление работы КБ «Кубань Кредит» ООО. Главные составные части этой деятельности – привлечение вкладов, кредитование и, конечно, расчетные операции. За истекший год банк укрепил свои позиции на рынке коммерческих услуг. Примечательны успехи в пластиковом бизнесе, где КБ «Кубань Кредит» ООО, принадлежит лидерство по целому ряду показателей. Располагая наиболее динамично развивающейся филиальной сетью в стране и продолжая активное продвижение в регионы, постоянно совершенствуя предлагаемые клиентам продукты и услуги, банк тем самым закладывает основу дальнейшего развития. Банк сумел продемонстрировать впечатляющие темпы роста клиентской базы, доказав тем самым эффективность своей стратегии.

Производственная практика была пройдена в главном офисе КБ «Кубань Кредит».

Основная цель производственной практики - закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, в организации КБ «Кубань Кредит» ООО.

Основными методами написания отчета о производственной практики являются: аналитический, статистический, монографический, сравнительного анализа. Поставленные цель и задачи определяет содержание курсовой работы.

1. Общая характеристика КБ «Кубань Кредит» ООО

Коммерческий банк «Кубань Кредит» ООО - один из самых активных и растущих банков Краснодарского края, успешно работающий на финансовом рынке региона с 1993 года. Генеральная лицензия № 2518 Банка России.

Широкая сеть из 35 дополнительных офисов по Краснодарскому краю позволяет банку сотрудничать с организациями всех форм собственности, предпринимателями и населением расширяя свое влияние на кредитно-финансовом рынке Кубани.

Помимо этого в крае работают 66 приходных касс, 36 валютных операционных касс, 90 пунктов денежных переводов Western Union, Юнистрим, Лидер(VMT), в т.ч. круглосуточно по адресу г.Краснодар, ул. Красноармейская, дом № 32 и в Аэропорту г. Краснодара.  Также действуют 45 пунктов выдачи наличных по банковским картам и 41 круглосуточный банкомат.

Банк «Кубань Кредит», активно развиваясь, постоянно внедряет новые компьютерные технологии. Активно работает информационный WEB-сайт банка и другие онлайновые продукты. 

В настоящее время банк «Кубань Кредит» предоставляет широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам. Приоритетными направлениями развития бизнеса банка явлеются: обслуживание корпоративных клиентов, субъектов малого бизнеса и физических лиц.

Основные достижения Банка «Кубань Кредит» в 2008 году - рост капитала на 63%, клиентской базы на 25%, получение Генеральной лицензии и Лизензии Центрального Банка на осуществление операций с драгметаллами. Агентство «Рус-Рейтинг» присвоило банку «Кубань кредит» в декабре 2008 года рейтинг «ВВ-»,повысив его до «ВВ» в марте 2009 года. По данным РБК-рейтинг за 2008 год позиции КБ «Кубань Кредит» ООО в «Топ – 500» крупнейших банков России по величине чистых аткивов примерно в 2 раза превышает средние темпы роста по российским банкам в целом.

В банке «Кубань Кредит» создан значительный организационный, интеллектуальный, технический и финансовый потенциал. Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке Кубани, обладает высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей, стабильной клиентской базой. Банк «Кубань Кредит» входит в основные профессиональные банковские и деловые сообщества: банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), членом Ассоциации региональных банков «Россия», членом Краснодарской торгово-промышленной палаты.

 КБ «Кубань Кредит» ООО присоединяется к Кодексу этических принципов банковского дела , разработанному Ассоциацией Российских банков, как к акту саморегулирования деятельности банковского сообщества Российской Федерации на основе норм деловой этики и финансового права. Банк «Кубань Кредит» располагает солидным опытом и твердой волей для плодотворной работы на перспективу. Банк открыт для новых предложений о сотрудничестве.

Миссия банка заключается в обеспечении потребностей каждого клиента в банковских услугах высокого качества и надежности, сохранение средств клиентов и вкладчиков, их инвестиции в реальный сектор экономики региона.

Реализация целей миссии Банка достигается командой единомышленников, которых объединяет общая система ценностей. На основе этих ценностей создаются и поддерживаются взаимоотношения между сотрудниками, строится система управления внутри банка, а также взаимоотношения банка с клиентами, обществом, участниками.

Ценности банка: порядочность, взвешенность и профессионализм, ответственность, инициативность и креативность, командность и результативность, открытость и доброжелательность, стремление к совершенству, корпоративная культура, уважение к традициям банка, здоровый образ жизни.

Стратегия развития Банка в 2009 году предусматривает дальнейшее увеличение собственных средств, ресурсной и капитальной базы. расширение географии бизнеса. Планируется открытие новых доплнительных офисов в Армавире, Геленджике, Адлере, Выселках, Архипо-Осиповке, рост клиентской базы банка. КБ «Кубань Кредит» планирует расширение ипотечных программ и оптимизацию линейки депозитов для физических лиц,увеличение числа касс вне кассового узла и автоматизированных терминалов самообслуживания по приему платежей от населения,рост числа круглосуточных банкоматов и пунктов выдачи наличных по всему Краснодарскому краю.

Реализация основных принципов банка – взвешенная кредитная политика, сфокусированная на запросах и потребностях клиента, современное и высокопрофессиональное обслуживание, расширение региональной сети в рамках реализации программы банкизации страны – будет и впредь способствовать развитию и поддержанию конкурентноспособности банка, утверждают члены наблюдательного совета и праления банка.

Ключевыми направлениями стратегии развития банка являются:

- повышение ориентированности Банка на удовлетоврение потребностей клиентов и приближения услуг к потребителям

- разработка и постоянное обновление ассортимента банковских продуктов в соответствии с потребностями клиентов

- повышение технологии ведения бизнеса для обеспечения высокого качества услуг при оптимальных издержках

- развитие системы комплексного обслуживания с целью повышения лояльности клиентов

- поддержание доверия со стороны клиентов и контрагентов, в том числе за счет лидирующих позиций в региональных рейтингах.

Организация корпоративного управления в Банке направлена на повышение эффективности его деятельности, совершенствование механизма защиты прав заинтересованных сторон и укрепление стабильности Банка.

Корпоративное управление обеспечивает соответствие корпоративной деятельности и корпоративного поведения требованиям надежной банковской практики, действующему законодательству и нормативной базе.

КБ «Кубань Кредит»ООО имеет четырехзвенную структуру органов управления, включающую в себя: Общее собрание, Наблюдательный совет, Правление Банка и единоличный исполнительный орган. При председателе Правления Банка сформированы коллегиальные органы: Кредитная комиссия,Комитет по управлению активами и пассивами, Комитет по управлению операционными рисками, Комитет по работе с дополнительными офисами.

В рамках совершенствования системы корпоративного управления Банка формализованы и четко распределены функции между органами управления, определены правила и процедуры,обеспечивающие соблюдение принципов профессиональной этики. В Банке оптимизирована система управления рисками,налажен эффективный контроль за деятельностью подразделений с целью защиты прав и законных интересов собственников и клиентов Банка. Обеспечено своевременное раскрытие полной и достоверной информации о Банке для заинтересованных лиц.

Система корпоративного управления КБ «Кубань Кредит» ООО строится на следующих основных принципах:

- гарантия прав и интересов участников

- эффективное управление

- распределение полномочий между органами управления и эффективного контроля

- информационная открытость

- эффективное взаимодействие с работниками и справидливое вознаграждение

- социальная ответственность и развитие партнерских отношений с заинтересованными лицами.

Банк поддерживает основные принципы солидарной ответственности бизнеса перед обществом и признает совою ответственность:

- перед участниками – за результаты своей деятельности;

- перед клиентами и вкладчиками - за качество банковских услуг и сохранность средств

- перед деловыми партнерами – за надлежащее исполнение своих обязательств

- перед обществом и государством – за уважение личности, её прав и свобод, за вклад в развитие экономики региона и России.

Рис. 1 - Типовая схема управление банком.

В организационной структуре банка реализуются его функции, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач. Количество банковских отделов зависит от величины и характера деятельности банка, объемов и сложности банковских операций и разнообразия, предоставляемых клиентам услуг. Вариант организационной структуры банка представлен на рис.2.

Совет директоров

Отдел кредитования

Отдел инвестиций и ценных бумаг

Отдел кассовых операций

Валютный отдел

Отдел экономического управления

Отдел депозитных операций

Рис. 2 - Вариант организационной структуры коммерческого банка

Выбор оптимальной организационной структуры – залог правильной организации труда. Организационную структуру банка составляют подразделения и службы, имеющие определенные права и обязанности. Деятельность коммерческого банка во многом зависит от банковских кадров, от профессионального уровня специалистов, как руководящего состава, так и работников служб. Чтобы обеспечить высокое качество работы, в банке должна быть сформирована сильная команда, способная создать и поддерживать авторитет коммерческого банка.

2. Экономическая характеристика КБ «Кубань Кредит» ООО.

Деятельность коммерческих банков представляет собой совокупность пассивных операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, и активных операций по использованию этих ресурсов с целью получения доходов. Баланс коммерческого банка – это бухгалтерский баланс, в котором отражается состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции. Балансы коммерческих банков являются главной частью их отчетности. Их анализ позволяет контролировать ликвидность банков, совершенствовать управление банковской деятельностью.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, то есть ресурсами.

Подробнее рассмотрим баланс банка КБ «Кубань Кредит».

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. Таким образом, рассмотрение структуры банковских пассивов имеет решающее значение для анализов активов банка, в том числе обеспечения ликвидности баланса банка. В этой связи целесообразно проводить оценку состава и структуры пассивов банка.

Таблица 1 - Структура ресурсов КБ «Кубань Кредит» ООО

Наименование статьи	2006 г.		2007 г.		2008 г.		Отклонение 2008 г. от 2006 г.,(+,-) млн. руб.
	млн. руб.	% к	млн. руб.	% к	млн. руб.	% к итогу
		итогу		итогу
Кредиты ЦБ РФ	0	0	0	0	1125	7,52	1125
Средства кредитных организаций	0	0	1	0,06	0	0	-
Средства клиентов, в т.ч.:	5800	89,01	8993	81,7	10564	70,59	4764
-физических лиц	3831	58,79	6541	59,43	7539	50,37	3108
Обязательства по уплате процентов	90	1,37	120	1,09	-	-	-90
Выпущенные долговые обязательства	0	0	0	0	1	0,01	1
Прочие обязательства	12	0,19	41	0,37	204	1,37	1923
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим потерям и др.	1	0,01	1	0,01	4	0,03	3
Всего обязательств	5903	90,58	9155	85,17	11899	79,5	5996
Средства акционеров (участников),в т.ч. - обыкновенные акции	47	0,71	47	0,42	47	0,32	0
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет	364	5,59	566	5,14	0	0	-364
Переоценка основных средств	90	1,37	90	0,81	570	3.81	480
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	205	3.14	1156	10,5	688	4,6	483
Расходы будущих периодов	91	1,4	5	0,04	0	0	-91
Всего собственных средств	614	9,42	1852	16,83	3017	20,50	2453
Валюта баланса	6516	100,0	11007	100,00	14925	100,0	8450

Для анализа в первую очередь следует определить и проанализировать долю собственных средств в структуре пассивов баланса, а также составных элементов капитала в структуре собственных средств.

Основным источником формирования ресурсной базы Банка являются привлеченные средства, основу которых составляют вклады населения и расчетные счета юридических лиц. Как по привлеченным, так и по собственным средствам наблюдается положительная динамика. Однако в структуре пассивов наблюдается рост собственных средств (9,42% в 2006 по отношению 20,50 в 2008 году).

В составе привлеченных средств наибольший удельный вес принадлежит средствам клиентов, причем за анализируемый период их значение увеличилось почти в два раза (10564 млн. руб. в 2008 году по отношению 5800-в 2006). Особый удельный вес занимают средства физических лиц. Особенно большое значение этот показатель составлял в 2007 году (почти 60% в валюте баланса). Это рост связан с активной ценовой политикой Банка и высокими стандартами обслуживания клиентов.

Увеличение собственных средств происходит за счет прироста прибыли в отчетном периоде. Эмиссионного дохода и переоценки основных средств на протяжении трех лет не наблюдалось. В целях обеспечения финансовой устойчивости банка очень важно наращивание наиболее стабильной части собственных средств - уставного и резервного фондов. Общая сума собственных средств банка «Кубань Кредит» на конец 2008г. увеличилась на 2453 млн. рублей. Это говорит о том, что в современных условиях банк сохраняет собственную капитальную базу.

Таким образом, данные таблицы 1 показывают, какую долю занимает капитал в пассиве баланса, то есть меньшая доля пассива, говорящая о том, что банк строит свою финансовую деятельность на привлеченных средствах.

Пассивные и активные операции коммерческого банка тесно связаны между собой.

Связь между активными и пассивными операциями банков имеет многоплановый характер. Если возрастает стоимость ресурсов, то банковская маржа сократится, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить свои дела. Поэтому необходима четкая координация активных и пассивных операций. Структура активов коммерческого банка позволяет судить о составе и характере ее активных операций, ликвидности, прибыльности, рискованности, а также о связи между пассивными и активными операциями.

На структуру активных операций банка оказывает влияние достаточно большое количество факторов, среди них можно выделить следующие: стратегия банка, мотивация деятельности, уровень менеджмента. Основополагающими моментами в банковской стратегии являются: постановка цели, выбор соответствующих инструментов для ее достижения.

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть операций банка. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Рассмотрим более детально структуру активов «Кубань Кредит» в 2006-2008гг. (таблица 2)

Таблица 2- Структура активов КБ «Кубань Кредит» ООО

за 2006 – 2008 гг.

Наименование статьи	2006 г.		2007 г.		2008 г.		Отклонение 2008 г. к 2006 г., (+, -) млн.руб.
	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу
1. Денежные средства	538	8,26	1069	9,72	1818	12,18	1280
2.Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	955	14,66	1878	17,07	1058	7,09	103
2.1 Обязательные резервы в ЦБ РФ	913	14,02	121	1,10	15	0,1	-898
3. Средства в кредитных организациях	90	1,4	130	1,19	161	1,08	71
4. Чистая ссудная задолженность	3334	51,5	5265	47,84	8230	55,24	4896
5. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	604	9,26	1816	16,5	2943	19,27	2339
6. Прочие активы	157	2,4	14	0,13	142	0,95	-15
Валюта баланса	6516	100,0	11007	100.0	14925	100,0	8409

Практически по всем показателям, формирующим активы Банка, происходит увеличение за анализируемый период. Исключение составляют величина обязательных резервов в ЦБ РФ и чистые вложения в торговые ценные бумаги (значение данных показателей в 2008 году уменьшилось по отношению к 2006 на 898 и 212 млн. руб. соответственно). В структуре активов наибольший удельный вес принадлежит чистой ссудной задолженности (около 50% на протяжении всего анализируемого периода).

Наиболее ликвидные активы - денежные средства занимают третье место в структуре активов, однако их величина все равно достаточно низка.

Рост активов банка в первую очередь связан с расширением операций кредитования нефинансовых предприятий и организаций.

С целью диверсификации активов с 2006 года Банк активизировал свою деятельность на рынке ценных бумаг.

Анализируя данную таблицу, выявляется рост ресурсной базы «Кубань Кредит», и как следствие расширение масштабов активных операций, это может обеспечивать дальнейший перспективный рост.

Цель коммерческих банков состоит в максимизации прибыли при сведении к минимуму расходов. Прибыль и убытки, полученные банком, -показатели, концентрирующие в себе результаты активных и пассивных операций банка и отражают все факторы, воздействующие на деятельность коммерческого банка.

Как и в любом другом виде деятельности, финансовый результат (прибыль или убыток) банка рассчитывается как разница между доходами и расходами.

В структуре доходов и расходов банка четко выделяется процентные и непроцентные доходы и расходы, а разница между ними – процентная маржа. Процентная маржа в банке является основным источником прибыли и призвана покрывать налоги, убытки от спекулятивных операций и так называемое «бремя» - превышение беспроцентного дохода над беспроцентным расходом, а также банковские риски. Размер маржи может характеризоваться абсолютной величиной в рублях и рядом финансовых коэффициентов. Банк получает непроцентные доходы в виде курсовых разниц по операциям с финансовыми инструментами, комиссии за оказанные услуги. Как и любое другое предприятие, он выплачивает заработную плату, премии работникам, производит отчисления в пенсионный фонд, платит налоги, несет расходы по эксплуатации зданий и оборудования, начисляет амортизацию по основным средствам и нематериальным активам. Рассмотрим структуру доходов и расходов приведенную в таблице 3.

Таблица 3 – Структура доходов и расходов КБ «Кубань Кредит» ООО

	Сумма, тыс. руб.			Отклонение 2008г. к 20065 г,(+,-)
Наименование статьи	2006 г.	2007 г.	2008 г.	млн.руб.
1. Всего процентов полученных и аналогичных доходов, в т.ч.:	529	907	1420	891
- от размещения в ЦБ	1	3	28	27
-от размещения средств в кредитных организациях	13	6	7	-6
- от ссуд, предоставленных клиентам	478	853	1385	907
- других источников	37	46	0	-37
2.Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов, в т. ч.:	294	644	774	480
- по привлеченным средствам кред. организации	2	1	32	30
- по привлеченным средствам клиентов	292	643	742	450
3.Чистый процентный доход	234	263	646	412
4. Чистые доходы от операций с ценными бумагами	9	15	-51	-60
5. Чистые доходы от операций с иностранной валютой	12	22	37	25
6. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	0	0	-11	-11
7. Комиссионные доходы	143	232	336	193
8. Комиссионные расходы	5	9	46	41
9.Чистые доходы от разовых операций	0	0	0	0
10. Прочие чистые операционные доходы	198	1228	0	-198
11.Административно-управленческие расходы	338	532	0	-338
12.Резервы на возможные потери	-26	-9	0	-26
13. Прибыль до налогообложения	232	1208	797	565
14. Начисленные налоги	28	52	110	82
15. Прибыль за отчетный год	205	1156	688	483

Анализируя перечень доходов и расходов КБ «Кубань Кредит» ООО, можно сделать вывод о том, что наиболее крупной статьей доходов являются процентные доходы. Они относятся к относительно стабильным источникам дохода. Это доходы от размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках; доходы по ссудам, представленных клиентам; доходы от аренды клиентами основных средств с правом последующего выкупа. Особенно высокого значения данный показатель достиг в 2008 году и составил 1420 млн. руб., что почти в три раза больше, чем в 2006.Уменьшились на 60 млн. рублей чистые доходы от операций с ЦБ. Зато увеличились комиссионные доходы на 193 млн. рублей в 2008 году по сравнению с 2006. Это объясняется расширением предоставления таких банковских услуг, как операции с пластиковыми картами, предоставление сейфов, индивидуальных ячеек, осуществление расчетно-кассового обслуживания.

По процентным расходом также наблюдалось увеличение. Данная статья расходов является самой большой. В 2008 году были сокращены административно-управленческие расходы. Несколько увеличились комиссионные расходы, но их доля в общей величине расходов невелика.

По сравнению с 2006 годом в 2008 наблюдалось увеличение чистой прибыли на 483 млн. руб. Однако наибольшее значение данного показателя было достигнуто в 2997 году и равнялось 1156 млн. руб. было в 2007 году.

Проанализировав данные таблицы, можно сделать вывод об устойчивости деятельности «Кубань Кредит». Обеспечение весомого финансового результата было достигнуто за счёт роста объёма полученных доходов и строгого контролирования производимых расходов.

В таблице 4 рассчитаны основные показатели финансово-экономических показателей деятельности банка.

Норматив достаточности капитала КБ «Кубань Кредит» ООО находится в пределах норматива и равен 10%.

Таблица 4- Основные показатели финансово- экономической деятельности КБ «Кубань Кредит» за 2006-2008 гг.

Показатели	2006г.	2007г.	2008г.	Отклонение 2008г. к 2006г. (+,-), млн. руб.
Уставный капитал, тыс. руб.	47	47	47	-
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	614	1852	3016	2402
Совокупные доходы, тыс. руб.	711	2864	3069	2358
Совокупные расходы, тыс. руб.	309	1548	2304	1995
Балансовая прибыль, тыс. руб.	232	1208	797	565
Чистая прибыль (после уплаты налогов)	205	1156	688	483
Норматив достаточности капитала, %	25,1	23,1	11,1	- 14
Активы, приносящие доход, тыс. руб.	4171	6099	8855	4684
Рентабельность капитала (прибыль / уставный капитал), %	436,17	2459,57	1463,83	1027,66
Рентабельность активов (прибыль / активы, приносящие доход)	4,91	18,95	7,77	2,86
Уровень доходности работающих активов (совокупные доходы / активы, приносящие доход), %	17,05	46,96	34,66	17,61
Показатель рентабельности работы банка (прибыль / совокупные доходы),%	28,83	40,36	22,42	- 6,41
Чистая процентная маржа (чистый процентный доход / активы, приносящие доход), %	5,61	4,31	7,3	1,69
Спрэд (процентные доходы / Активы, приносящие доход – процентные расходы / Обязательства), %	7,77	7,1	9,53	1,76

Анализируя данные таблицы 4 можно сделать вывод, что балансовая прибыль увеличилась на 565 млн. руб. и в отчетном году составила 797 млн. руб., а в 2006г. – 232 млн. руб. Чистая прибыль после уплаты налогов также увеличилась с 205 млн. руб. (2006г.) до 688 млн. руб. (2008г.) и эта разница составила 483 млн. руб.

Уставный капитал за последние 3 года стабилен и равен 47 млн. руб. Норматив достаточности капитала за последние 3 года стабилен и равен 10%. Активы, приносящие доход, увеличились на 4684 млн. руб. в 2008г. по сравнению с 2006г., в 2008г. активы, приносящие доход – 8855 млн. руб. Совокупные доходы резко возросли в 2008г. за счет увеличения процентных доходов, операционных доходов, и комиссионных доходов и составили 3069 млн. руб. Рентабельность капитала к 2008 увеличилась на 1202,12%, рентабельность активов также выросла к 2008 году на 2,86%. Рентабельность работы банка с каждым годом идет на снижение и это уменьшение в отчетном году составило 22,42%.

Чистая процентная маржа резко возросла до 7,3% в 2008г. по сравнению с 2006г. – 5,61%. Спрэд также увеличился в 2008 году по сравнению с 2006 годом на 1,83% с 7,7% до 9,53%.

3. Характеристика основных операций и видов деятельности кредитной организации

Успех кредитной организации во многом зависит от способности предложить клиентам актуальные и современные банковские услуги. Оперативность обслуживания, быстрота проведения и широкий спектр принимаемых платежей является важнейшим фактором привлечения новых клиентов и сохранения клиентов «со стажем».

В 2008 году банк активно работал с платежами населения, а также принимал платежи в пользу 3х лиц. Обороты по данному виду операции составил около 17 млрд. рублей, а количество совершаемых операций – более 13млн. рублей. Доходность по итогам 2008 года превысила 176 млн. рублей.

В 2008 году банком было заключено 239 договоров на прием платежей от физических лиц и 75 соглашений с различными департаментами Краснодарского края, являющимися администраторами поступлений денежных средств в бюджет.

Привлечены в КБ «Кубань Кредит» ООО такие крупные клиенты краевого масштаба как ОАО «ЮТК», ОАО «Киберплат», ГОУ ВПО «Российская академия правосудия», ЗАО «Кубинтерсвязь», ОАО «Кубанская энергосбытовая компания».

3.1. Кредитный отдел

В кредитный блок Банка входят следующие кредитные подразделения:

1) Управление кредитования крупного бизнеса Центрального Офиса Банка;

2) Управление кредитования регионального бизнеса Центрального Офиса Банка;

3) Управление торгового и проектного финансирования Центрального Офиса Банка;

4) Управление долговых программ Центрального Офиса Банка;

5) Кредитные Управления филиалов Банка;

6) Кредитные отделы филиалов Банка.

Решениями Правления к числу кредитных могут быть отнесены другие подразделения Банка.

В Банке установлена четкая процедура принятия решений о предоставлении кредита, оформлении кредита и заведении кредитной сделки, а также пролонгации кредита. Общая процедура выдачи кредитных продуктов регламентируется специальными регламентами и инструкциями. /8, с.231/

Этапы выдачи кредита

1. Заявка и интервью с клиентом, смотри приложение.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств. Перечень документов Участников сделки, смотри в приложении.

2. Изучение кредитоспособности и оценка риска

Оценка кредитного риска проводится на основе разработанной в Банке рейтинговой системы. В основе рейтинговой системы оценки платеже- и кредитоспособности клиентов лежат методики, разработанные в Банке.

Рейтинговая система позволяет оценивать кредитоспособность самого Клиента и определять рейтинг кредитного продукта. Кредитоспособность Клиента определяется на основе анализа его финансового состояния и бизнес - показателей. /5, с.321/

Финансовое состояние оценивается на основе анализа:

• Имущественного положения Клиента

• Ликвидности

• Финансовой устойчивости

• Дебиторской задолженности

• Кредиторской задолженности

• Прибыли

Оценка бизнес- показателей производится на основе анализа:

• Деловой активности

• Рентабельности

• Реализации и оборотам по счетам в Банке

• Кредитной истории

• Качества управления и деловой репутации

• Положения на рынке

• Оценки конкурентов

Рейтинг кредитного продукта определяется на основе анализа кредитоспособности Клиента, а также самого кредитного проекта, финансовых потоков и обеспечения проекта.

Кредитный проект оценивается на основе анализа:

• фактического движения денежных средств за последний отчетный год

• построение прогнозируемого движения денежных средств

• специального корректирующего коэффициента риска кредитного проекта

В качестве обеспечения оцениваются:

• залоги, сведенья о залоги смотри в приложении.

• гарантии

• поручительства

Рейтинг кредитных продуктов определяется по 5-балльной системы. Рейтинг кредитного продукта является одной из компонент, влияющей на размер процентной ставки по кредиту (платы за кредитный риск)

3. Санкционирование кредитов.

Система санкционирования кредитов использует сочетание из трех основных методов:

1) Санкционирование, проводимое кредитным комитетом.

2) Коллективное санкционирование – кредит утверждается двумя или более лицами;

3) Индивидуальное санкционирование – кредит утверждается одним лицом, под его персональную ответственность.

Кредитные сделки заключаются с обязательным согласованием с Казначейством в части фондирования. Заключение кредитной службы смотри в приложение.

Кредитные сделки в рамках установленных ГКК/МКК лимитов кредитования заключаются с обязательным согласованием с Управлением сопровождения банковских операций.

Малый Кредитный Комитет Банка вправе принимать решение о предоставлении кредитного продукта, сумма которого не превышает 0.3% от размера кредитного портфеля Банка на дату принятия решения, либо другой величины, установленной Правлением Банка. В настоящий момент МКК рассматривает сделки суммой менее 6,000,000 (шести миллионов) долларов США. /5, с.312/

Кредитный Комитет Банка вправе принимать решение о предоставлении кредитного продукта только в рамках лимитов принятия решений, установленных Главным Кредитным Комитетом для соответствующего филиала.

Санкционирование Членами Правления Банка. Члены Правления Банка вправе санкционировать кредиты в рамках персональных лимитов, установленных решением Правления Банка. Предложения по установлению и изменению персональных лимитов подлежат обязательному согласованию с Директором по управлению рисками.

Другие должностные лица Банка, а именно: начальники кредитных подразделений Центрального офиса, Управляющие московских бизнес-центров – вправе санкционировать кредиты в рамках персональных лимитов, установленных по решению Главного Кредитного Комитета Банка или Правления Банка

4. Подготовка к заключению договора, договор об оказании агентских услуг.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды:

• вид кредита;

• сумма;

• срок;

• способ погашения;

• обеспечение;

• цена кредита;

• прочие условия. /16, с.45/

5. Кредитный мониторинг.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок. Акт о результатах проведения мониторинга залога смотри в приложении.

Если в процессе мониторинга выполнения кредитного договора выявляется высокая вероятность неисполнения Клиентом своих обязательств по возврату денежных средств, то кредитное подразделение, выдавшее кредит, обязано информировать об этом Казначейство с целью исключения суммы возврата из cash-плана или переноса ее на более поздний срок.

Резервы и обеспечение под возможные потери устанавливаются в объеме, не меньшем, чем требуется, в соответствии с нормативными документами Центрального Банка России (Инструкция Банка России от 30 июня 1997 г. №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», указания ЦБ России от 13 июля 1999 № 606-У «О формировании резерва под операции кредитных организаций РФ с резидентами офф-шорных зон»), а также резерва на возможные потери по сомнительным долгам в соответствии с 25 Главой НК РФ. При необходимости корректировки резервов, в зависимости от изменения доли проблемных кредитов в кредитном портфеле, подобное решение может принимать Главный Кредитный Комитет Банка (в специальных случаях, не входя в противоречие с вышеуказанной Инструкцией). /4, с.27