7. Укладення і розірвання договору банківського рахунку. Банківська таємниця

За договором банківського рахунка банк зобов’язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (власнику рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком (ст.. 1066 ЦК України )

Договір банківського рахунку є:

1. Консенсуальним – вважається укладеним в момент, коли сторонами досягнуто згоди з усіх істотних умов, а не в момент внесення грошових коштів на рахунок

2. Оплатним – плату сплачує як клієнт за користування комплексом послуг банку по розрахунково-касовому обслуговуванню, так і банк за користування коштами, що знаходяться на рахунках клієнта. Розмір процентів, які виплачуються банком клієнту, передбачається в договорі

3. Двостороннім

4. Безстроковим

Сторонами договору банківського рахунку є банк та клієнт.

Банк може укладати договори банківського рахунка в національній валюті України та іноземній валюті за наявності у нього банківської ліцензії НБУ та письмового дозволу.

Клієнтом можуть бути

• юридичні особи – резиденти;

• юридичні особи – нерезиденти, які мають в Україні постійні представництва;

• юридичні особи – нерезиденти інвестори;

• спеціалізовані установи ООН та інших міжнародних фінансових установ

• фізичні особи – резиденти – громадяни України

• фізичні особи – резиденти – іноземці та особи без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні

• фізичні особи – нерезиденти – громадяни України, які постійно проживають за межами України

• нерезиденти – іноземці та особи без громадянства, які тимчасово перебувають на території України строком до 1 року відповідно до відкритої візи або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України згідно з чинним законодавством

• фізичні особи – нерезиденти-інвестори

• юридичні особи публічного права

• інший банк

Предметом договору є грошові кошти: національна валюта України або іноземна валюта, що є на рахунку клієнта.

Форма договору – проста письмова. (ст..1059 ЦКУ).

Договір банківського рахунку може бути укладений сторонами:

• підписанням одного документа

• Подання заявником заяви на відкриття рахунка та зазначення на заяві згоди керівника банку на його відкриття

• Фіксація його змісту в кількох документах, зокрема в листах, телеграмах, якими сторони обмінялися за допомогою телетайпних, електронних або інших технічних засобів зв’язку

Договір банківського рахунку повинен містити такі реквізити:

• Назву договору

• Назву, адресу та реквізити банку

• ПІБ фізичної особи клієнта, адресу або найменування, місцезнаходження юридичної особи –клієнта

• Найменування фінансової операції

• Строк дії договору

• Порядок зміни і припинення дії договору

• Умови відкриття та функціонування рахунка

• Права та обов’язки сторін, відповідальність сторін за невиконання або неналежне виконання умов договору

• Інші умови

• Підписи сторін

• Ідентифікаційний номер фізичної особи – платника податків

Згідно з ст. 6 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні банки мають право відкривати рахунки резидентам України (юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, фізичним особам), нерезидентам України (юридичним особам інвесторам, представництвам юридичних осіб в Україні та фізичним особам).

Банки мають право відкривати своїм клієнтам

• Вкладний (депозитний) рахунок — рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом банку в управління на встановлений строк та під визначений процент (дохід) відповідно до умов договору.

• Поточний рахунок — рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та вимог законодавства України. Платник може розпоряджатися грошима, що зберігаються на його поточному рахунку, за допомогою платіжних інструментів, зокрема платіжної картки. Зарахування грошей на рахунок клієнта здійснюється як шляхом внесення їх у готівковій формі, так і шляхом переказу грошей у безготівковій формі з інших рахунків.

• Кореспондентський рахунок, — це рахунок, що відкривається банку для здійснення розрахунків, які виконує за дорученням та за рахунок цього банку той банк, в якому відкривається цей рахунок.

• Поточні бюджетні рахунки відкриваються підприємствам, установам, організаціям, які утримуються за рахунок бюджетів.

• Бюджетні рахунки відкриваються на підставі платіжного доручення фінансового органу, органу Державного казначейства України, відповідного розпорядника бюджетних коштів з наданням в установу банку картки із зразками підписів та відбитком печатки, У разі якщо в цій установі банку відкрито поточний рахунок клієнта, надання картки не обов'язкове.

У відповідності до ст.. 1076 ЦКУ банк гарантує клієнту таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта.

Банківська таємниця – це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта , яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту.

Така інформація може бути надана лише:

• На письмовий запит чи з письмового дозволу власника такої інформації

• На письмову вимогу суду або за рішенням суду

• Органам прокуратури України, СБУ, МВС стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної або фізичної особи – суб’єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу

• Органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної особи

• Органам державної виконавчої служби на їх письмову вимогу з питань виконання рішень судів стосовно конкретної особи

• У випадку смерті клієнта довідки по рахунках видаються особам , зазначеним власником рахунка в заповідальному розпорядженні банку, нотаріусам, іноземним консульським установам

Банк не має права також надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо їх імена зазначені в документах , правочинах чи операціях клієнта але при цьому банку надане право видавати загальну інформацію, що становить банківську таємницю, іншим банкам, в обсягах , необхідних пр. наданні кредитів, банківських гарантій.

Обидві сторони договору мають право на його розірвання.

Клієнт має право в односторонньому порядку розірвати договір банківського рахунку в будь-який час на підставі заяви . (ст..1075 ЦКУ).

Банк може в односторонньому порядку вимагати розірвання договору в таких випадках:

1. Якщо протягом 1 місяця після одержання попередження клієнта сума грошових коштів, що зберігається на рахунку, виявиться меншою від мінімального розміру , передбаченого банківськими правилами або договором

2. При відсутності операцій за рахунком протягом року , якщо інший строк не встановлено договором

3. В інших випадках , встановлених договором чи законом

4. Банк може відмовитися від договору банківського рахунка та закрити його у разі відсутності операцій за рахунком протягом 3 років підряд та відсутності залишку грошових коштів на цьому рахунку

У випадку розірвання договору банк зобов’язаний видати залишок грошових коштів клієнту або перевести їх на інший рахунок за його вказівкою. Ці операції банк робить у строки і порядку, встановлені банківськими правилами. Після повернення чи перерахування залишку коштів клієнта на рахунку , банк вправі закрити його рахунок.