Аналіз оборотів за рахунками позичальника:

Показники

Бали

Показник достатності грошових потоків:

ГП =((Нсм х n) – (Зм x n) – Зі) / Ск,

де, Ск – сума кредиту та відсотків за ним,

Нсм – середньомісячні надходження на рахунки позичальника за винятком кредитних коштів протягом 3-х останніх місяців (при сезонному характері виробництва – 12 місяців),

n – кількість місяців дії кредитної угоди,

Зм– щомісячні умовно-постійні зобов’язання позичальника (адміністративно-господарські витрати, тощо),

Зі – податки та інші зобов’язання перед кредиторами, крім зобов’язань, строк погашення яких перевищує строк дії кредитного договору

(за даними останнього балансу).

- менше 1,1

0

- від 1,1 до 1,5

10

- від 1,5 до 2,6

30

- від 2,6 до 3

50

- більше 3

70

Обороти по поточних рахунках, відкритих в банку,

в національній або іноземній валютах проводяться:

- більше 50%

15

- від 20% до 50%

10

• менше 10% або не проводяться взагалі.

0

Наявність заборгованості за кредитами в інших банках:

- строкова

0

- прострочена

-30

Показники

Бали

Коефіцієнт співвідношення дебіторської до кредиторської заборгованості:

- якщо кредиторська заборгованість відсутня, коефіцієнт не визначається

0

- менше 0,1

-5

- від 0,1 до 0,5

10

- від 0,5 до 1

20

- більше 1

25

Динаміка дебіторської заборгованості:

Ддз=Дзк-Дзп

де, Дзк - співвідношення дебіторської заборгованості на кінець звітного періоду до валюти балансу,

Дзп - співвідношення дебіторської заборгованості на початок звітного періоду до валюти балансу

- якщо валюта балансу на початок звітного періоду дорівнює «0», тоді показник не визначається

0

- більше 0,05

-5

- від -0,05 до 0,05

0

- менше -0,05

25

Динаміка кредиторської заборгованості:

- якщо валюта балансу на початок звітного періоду дорівнює «0», тоді показник не визначається

0

- більше 0,05

-5

- від -0,05 до 0,05

0

- менше -0,05

25

Оборотність дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги (днів)

Од-т=Дз/Ор*Nд

де, Дз – дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги;

Ор – чистий дохід від реалізації (виручка) продукції, робіт послуг (Без ПДВ);

Nд – кількість днів у звітному періоді (90;180;270;360)

- якщо дебіторська заборгованість відсутня, не визначається

0

- від 1до 30 днів

20

- більше 30 днів

0

Оборотність кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (днів)

Ок-т=Кз/Ор*Nд

де, Кз – дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги;

Ор – чистий дохід від реалізації (виручка) продукції, робіт послуг (Без ПДВ);

Nд – кількість днів у звітному періоді (90;180;270;360)

- якщо кредиторська заборгованість відсутня, не визначається

0

- від 1до 30 днів

20

- більше 30 днів

0