26. Особенности платежного баланса Российской Федерации. Характеристика главных статей, проблемы и основные пути урегулирования.

С 1992 года Россия пользуется Руководством МВФ по составлению платежного баланса и публикует его. Ответственность за подготовку лежит на ЦБ РФ.

Платежный баланс РФ состоит из 2-х основных разделов: текущие операции и операции с капиталом и финансовыми инструментами. Сумма всех кредитовых и дебетовых операций должна = 0, но так как на практике это недостижимо, то существует статья «Ошибки и пропуски».

К текущим трансфертам относятся односторонние операции – безвозмездное предоставление товаров, активов, услуг. По ней проходят взносы в мжд организации, выделение или получение гуманитарной помощи, государственные субсидии.

Особенности:

1) Платежный баланс России составляется по методу начислений. В соответствии с ним операции отражаются на момент передачи прав собственности на товары, активы и услуги. Этот метод отличается от кассового, при котором сделка фиксируется на момент оплаты.

2) Состояние платежного баланса РФ зависит прежде всего от торговли товарами (сырьевыми). Из-за преобладаия сырьевой структуры экспорта доходные статьи торгового баланса подвержены сильным колебаниям.

3) статья “Пропуски и ошибки”. Высокий̆ показатель ошибок и пропусков в российском платежном балансе обусловлен как несовершенством учета, так и скрытым «бегством» капитала. Основные формы этого «бегства» таковы: занижение экспортных или завышение импортных цен, невозврат валютной выручки, авансовые платежи по фиктивным импортным контрактам.

4) одна из причин нестабильности платежного баланса – выплата процентов по государственному долгу, обслуживание долга частных российских банков и компаний, выплата доходов на инвестиции

Проблемы: структурное неравновесие платежного баланса (проявляется в нехватке валюты), зависимость от цен на сырьевые товары; бегство капитала; плохое состояние экономики.

Методы регулирования в РФ подъем экономики, стимулирование экспорта, уменьшение зависимости от импорта товаров, привлечение иностранных капиталов, сдерживание «бегства» капитала.

27. Валютное законодательство в Российской Федерации. Нормативная база.

Валютное законодательство – совокупность правовых норм по определению порядка осуществления мжд расчетов, операций с валютами и контроля за соблюдением валютного законодательства.

В РФ оно состоит из 3-х блоков:

Первый блок содержит документы, посвященные валютному регулированию и валютному контролю. Базовым документом данного блока и валютного законодательства в целом является Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступивший в силу 18 июня 2004 г. (далее Закон).

Его целью является осуществление единой государственной валютной политики, обеспечение устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка.

Также банк России разработал другие документы по валютному регулированию и контролю. Главные:

• от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О работе обменных пунктов и деятельности уполномоченных банков по банковским операциям и сделкам с иностранной валютой и валютой Российской Федерации в наличной форме»

• от 15 июня 2004 г. № 117-И «О представлении резидентами и нерезидентами документов и информации банкам при осуществлении валютных операций, порядок учета и оформления паспортов сделок»;

• от 15 июля 2005 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления контроля за их соблюдением кредитными организациями».

Второй блок - документы, которые регулируют внешнеэкономическую деятельность, а также деятельность организаций, которые осуществляют операции с валютными ценностями, и которые выполняющих функции валютного регулирования и контроля.

К данному блоку относятся законы о Центральном банке Российской Федерации, о банках и банковской деятельности, о рынке ценных бумаг, об иностранных инвестициях.

Третий блок валютного законодательства содержит законы всеобщего действия, такие как Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ.

28. Состав валютных ценностей и валютных операций.

В ФЗ №173 «О валютном регулировании и валютном контроле», под валютными ценностями понимается: иностранная валюта и внешние ценные бумаги в иностранной валюте.

Иностранная валюта бывает в 2-х видах:

1. Наличная: банкноты, монеты

2. Безналичная: средства на счетах в иностранной единице

Под мжд расчетной единицей понимается условная единица, которая помогает соизмерить мжд обязательства. Пример – СДР.

Валютные операции – операции с валютными ценностями.

В ФЗ №173 валютные операции это:

1. Покупка резидента у резидента, резидента у нерезидента, нерезидента у нерезидента и наоборот валютных ценностей, и расплата в виде валютных ценностей

2. Ввоз или вывоз с или на Российскую территорию валютных ценностей

3. Перевод иностранной валюты из-за границы на территорию РФ одним и тем же лицом

4. Перевод иностранной валюты нерезидентом России со своего счета в РФ на свой счет в РФ

5. Перевод резидентом с его счета, открытого в другой стране на его же, или на счет другого резидента, открытого в РФ и наоборот

6. Перевод резидента со счета, открытого в другой стране на его же или на счет другого резидента, открытый в другой стране, и наоборот

Виды сделок с валютой:

1. Срочные валютные сделки (форвард и фьючерс)

2. Сделки СПОТ

3. Сделки СВОП

4. Валютный опцион

29. Понятие уполномоченных банков в валютном законодательстве РФ. Виды лицензий на осуществление банковских операций.

Уполномоченный банки – банки, которые были созданы на основании законов РФ, которые имеют лицензии ЦБ РФ проводить банковские операции с иностранной валютой; или филиалы банков, созданные на основе законов других стран, но действующие на территории РФ на основании лицензий, и осуществляющие операции с иностранной валютой. – из ФЗ №173 «О валютном регулировании и контроле».

Уполномоченные банки являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, они сами открывают брокерские счета для клиентов-нерезидентов.

Нерезиденты также вправе открывать счета в РФ, как в ин валюте, так и в руб., но только в уполномоченных банках

Виды лицензий:

1. Проведение банковских операций в руб и иностранной валюте

2. Возможность привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов

3. Возможность осуществления вклада денег физических лиц в рубля

4. Возможность осуществления вклада денег физических лиц в руб и иностранной валюте

5. Генеральная

30. Система валютного контроля в РФ: органы и агенты валютного контроля.

Из ФЗ «О Валютном регулировании и валютном контроле»

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и профессиональные участники рынка ценных бумаг , в том числе регистраторы, таможенные органы и федеральные органы исполнительной власти на определенных территориях, которые являются органами валютного контроля.

Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями осуществляет Центральный банк Российской Федерации, его полномочия прописаны в «Законе о ЦБ».

Правительство РФ должно координировать деятельность органов и агентов валютного контроля по валютному контролю и обеспечивать их связь с ЦБ.

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

1. Проверять деятельность резидентов и нерезидентов, их соблюдение правил валютного законодательства

2. Проверять совершение их валютных операций

3. Запрашивать и получать их документы по проведению валютных операций

Агенты валютного контроля должны:

1. Контролировать соблюдение законов резидентами и нерезидентами

2. Отчитываться органам валютного контроля о всех проводимых ими операциях