Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2014 г
Положение на рынке в 2014г
Положение на рынке через год, в 2015 г
Положение на рынке через 2 года, в 2016г
Планируемое положение через 3 года, в 2017г
По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )
Таблица 9
Показатели |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
1 Предполагаемый объем производства ( шт. ) |
7 200 |
24 000 |
31 200 |
2 Предполагаемая доля на рынке % |
3 |
10 |
13 |
3 Предполагаемая продажа ( тыс. руб. ) по цене 450 руб. |
3 240 |
10 800 |
14 040 |
Список литературы
1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-30.
2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.
3. Российский экономический журнал №4 1994
4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.
5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.
Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.
7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.
8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.
9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.
10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. – 343 с.
Таблица 7. Численность и заработная плата персонала по категориям
Категории |
Численность, чел. |
Расчет зарплаты |
Получение на руки |
1. Руководители |
2 |
50000*13/100=6500 |
50000-6500=43500(руб./мес.) 43500*12=522000 (руб./в год) 2 руководителя: 43500*2=87000 (руб./мес.) 522000*2=1044000 (руб./в год) |
2. Специалисты |
1 |
30000*13/100=3900 |
30000-3900=26100 (руб./мес.) 26100*12=313200 (руб./в год) |
3. Служащие |
3 |
25000*13/100=3250 |
25000-3250=21750(руб./ мес.) 21750*12=261000(руб./ в год) 3 служащих: 21750*3=65250 (руб./ мес.) 261000*3=783000 (руб./ в год) |
4. Основные производственные рабочие |
8 |
140 руб./час. 140*8=1120 руб./в день |
1120*21=23520 (руб./мес.) 23520*12=282240(руб./год.) 8 рабочих: 23520*8=188160 (руб./ мес.) 282240*8=2257920 (руб./ в год) |
5. Вспомогательные рабочие |
4 |
120 руб./час 120*8=960 руб./день |
960*21=20160(руб./мес.) 20160*12=241920(руб./год) 4 рабочих: 20160*4=80640 (руб./мес.) 241920*4=967680 (руб./ в год) |
6. Обслуживающий персонал |
1 |
90 руб./час 90*8=720 руб./мес. |
720*21=15120(руб./мес.) 15120*12=181440(руб./год) |
Таблица 8. Расход и стоимость материальных ресурсов, топлива и энергии
Наименование |
Единица измерения |
Планово-заготовительная цена, тыс. руб. |
Затраты на единицу продукции |
Затраты на выпуск готовой продукции |
||
коли-чество |
сумма, тыс.руб. |
коли-чество |
сумма, руб. |
|||
1. Сырье: |
|
|
|
|
|
|
1.1.Сталь марки 86 |
кг |
0,15 |
2 |
0,67 |
14400 |
4824000 |
1.2.Титановый сплав 1873 |
кг |
0,17 |
2 |
0,7 |
14400 |
5040000 |
1.3. Пластик марки 1593 |
кг |
0,12 |
1 |
0,6 |
7200 |
4320000 |
2.Энергия: Электричество |
КВ./ч. |
6,3 |
0,15 |
0,25 |
1080 |
22932 |
3.Покупные полуфабрикаты и комплектующие |
шт |
0,07 |
8 |
0,3 |
57600 |
2160000 |
Итого (строки 1 – 3) |
|
6,81 |
|
2,52 |
94680 |
16366932 |
Таблица 9. Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
Статьи расходов |
Сумма, тыс. руб. |
Примечание |
1 Содержание и расходы по эксплуатации производственного оборудования и транспорта: |
|
|
1.1 З/п вспомогательных рабочих |
967680 |
Табл. 7 |
1.2 Отчисления на социальные нужды с з/п вспомогательных рабочих |
292239,36 |
30,2 % от строки 1.1 |
1.3 Смазочные и обтирочные материалы |
97668 |
90 % от строки 1.1 |
Итого (строка 1) |
1357587,36 |
|
2 Текущий ремонт оборудования, стоимость материалов, запасных частей, услуг ремонтно-механического цеха |
19000 |
|
Итого (строка 2) |
19000 |
10% от стоимости оборудования |
3 Амортизация производственного оборудования, аппаратуры |
7300 |
Табл. 5 |
Итого (строки 1 – 3) |
1383887,36 |
|
4 Внутризаводское перемещение грузов, возмещение износа малоценных и быстро изнашивающихся инструментов. |
271517,472 |
20% от суммы расходов по статьям 1-3 |
Итого по смете (строки 1- 4) |
2801640,768 |
|
Итого 1 т. Выпускаемой продукции |
89,796 |
2801640,768/31200 |
Таблица 10. Смета цеховых расходов
Статьи расходов |
Сумма тыс. руб. |
Примечание |
1 Заработная плата цехового персонала: |
|
|
1.1 Руководители |
1044000 |
Табл. 7 |
1.2 Специалисты |
313200 |
Табл. 7 |
1.3 Служащие |
783000 |
Табл. 7 |
1.4 Обслуживающий персонал |
181440 |
Табл. 7 |
Итого (строка 1) |
2321640 |
|
2 Отчисления на социальные нужды с з/п |
701135,28 |
30,2 % от строки 1 |
3 Содержание производственных зданий и сооружений |
60000 |
5 % от стоимости зданий |
4 Текущий ремонт производственных зданий и сооружений |
36000 |
3% от стоимости зданий |
5 Амортизация производственных зданий и сооружений |
240000 |
Табл. 4 |
6 Расходы по охране труда |
554724 |
10% от з/п всех работающих |
7 Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря, расходы по испытаниям, опытам и пр. |
31320 |
10% от строки 1.2 |
Итого по смете (строки 1 – 7) |
3944819,28 |
|
Таблица 13. Сравнительная таблица технико-экономических показателей
Наименование показателя |
Единицы измерения |
Показатели |
1 Годовой выпуск продукции: в натуральном исчислении в стоимостном исчислении |
Тыс. тонн Тыс. руб. |
31200 4824000 |
2 Численность работающих: всего в том числе основные производственные рабочие |
Человек Человек |
11 8 |
3 Среднегодовая выработка на одного работающего: в натуральном исчислении в стоимостном исчислении |
Тонн/чел Тыс. руб./чел |
1642,11 253894,74 |
4 Капитальные затраты |
Тыс. руб. |
1390000 |
5 Полная себестоимость единицы продукции |
Тыс. руб. |
504,32 |
6 Оптовая цена единицы продукции |
Тыс. руб. |
626,62 |
7 Годовая прибыль |
Тыс. руб. |
3814824 |
10 Уровень рентабельности |
% |
24,2 |
11 Фондоотдача |
Руб./руб. |
1406,5 |
12 Фондовооруженность |
Руб./чел |
173750 |
13 Затраты на один рубль товарной продукции |
Руб./руб. |
0,80 |
14 ЧДД |
Тыс. руб. |
807121,58 |
15 Индекс доходности |
|
1,09 |
16 ВНД |
% |
25 |
17 Срок окупаемости |
лет |
3,7 |