Тема 6. Денежный оборот и его структура

6.1. Понятие денежного оборота. Его структура

6.2 Наличный денежный оборот в РФ

6.3 Основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота. Экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы. Формы безналичных расчетов.

6.1. Понятие денежного оборота. Его структура

Денежный оборот – процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичных формах. Является частью платежного оборота страны. Функция денег – средство платежа, обращения и накопления.

Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране.

Денежный оборот состоит из обращения между:

• Банком России и коммерческими банками

• Коммерческими банками

• Коммерческими банками и их клиентами

• предприятиями и организациями, между ними и населением

• физическими лицами и т.д.

В зависимости от формы функционирующих в денежном обороте денег его принято делить на налично-денежный и безналичный.

6.2 Наличный денежный оборот в рф

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:

• расчеты с предприятиями розничной торговли и общепита

• выплата зарплаты и других денежных доходов

• внесение денег во вклады в коммерческие банки и получение доходов по ним

• выплата пенсий, пособий и т.д.

• платежи за жилищные, коммунальные услуги

• уплата налогов в бюджет

Расчеты наличностью между предприятиями незначительны. Предприятия хранят свои средства на счетах в банках. Наличность сверх лимита должна сдаваться в банк. Лимит устанавливается ежегодно по согласованию с тем банком, где открыт счет. Если не установлен лимит, то вся наличность будет сверхлимитной. Сумма сверх лимита может храниться в течение 3 дней в момент выдачи зарплаты.

Для определения потребности в наличных деньгах банки составляют прогнозы кассовых оборотов ежеквартально. На основании этих данных, а так же расчетов РКЦ и территориальных учреждений ЦБ РФ составляются заявки на подкрепление оборотных касс, разрабатываются меры по организации налично-денежного оборота, составляется план завоза наличности в резервные фонды РКЦ, разрабатываются меры по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии.

Налично-денежное обращение организуется на основе следующих принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческом банке (за исключением части, установленной лимитом);

• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банка.

6.3 Основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота. Экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы. Формы безналичных расчетов.

Безналичный денежный оборот – движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление денег на счетах клиентов в банках привели к возникновению такого обращения. Безналичный денежный оборот осуществляется при помощи чеков, кредитных карточек, платежных поручений, платежных требований, аккредитивов и др. кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между всеми субъектами экономики.

В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством, которым определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими и физическими лицами за товары и услуги производятся в безналичном порядке через учреждения банков.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичных расчетов:

• по товарным операциям: за товары и услуги;

• по финансовым обязательствам: платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между наличным и безналичным оборотом существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги зачисляют на счета в банки, и они становятся безналичными и наоборот. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счетов кредитных учреждений. Таким образом, наличное обращение и безналичный оборот образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.