12.3. Субъекты кредитных отношений: формы и виды кредита.

В процессе кредитования различают следующие основные формы кредита:

• Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары (услуги). Оформляется в виде векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. Обычно проценты по коммерческому кредиту входят в цену товара и сумму векселя.

• Банковский кредит – кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, государству и иностранным клиентам. По срокам, размерам он обычно превышает границы коммерческого кредита. Его классифицируют в зависимости от срока использования и типа заемщика. В свою очередь банковский кредит разделяют на :

• Потребительский кредит – кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными внебанковскими институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа (может быть в денежной и товарной форме, срок – до 3-х лет, процент 10-25). В случае неуплаты по нему имущество переходит кредитору.

• Ипотечный кредит – кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья или покупку земли (Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита – Англия, США, Канада).

• Межбанковский кредит – кредит, предоставляемый банками друг другу (избыток-недостаток денежных средств). Разновидность – межхозяйственный кредит.

• Ростовщический кредит – сохраняется как анархизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы. Особенность этого кредита – чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

• Государственный кредит – кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти (через Центробанк – государственный займ).

• Международный кредит – это кредит в сфере международных экономических отношений. Кредиторами и заемщиками здесь могут быть предприятия, банки, государства и международные организации.

Тема 13. Сущность и элементы банковской системы

13.1 Возникновение и развитие банков. Формирование банковской системы страны

13.2 Виды банков и их структура.

13.3 Понятие банковской системы. Сущность банков.

13.4 Банк как элемент банковской системы. Правовые основы банковской деятельности

13.1 Возникновение и развитие банков. Формирование банковской системы страны

Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодное использование в наибольшей степени воздействовали на денежное хозяйство. В связи с концентрацией денежного капитала, выделяются следующие его функции:

1. Перераспределительная;

2. Общественная.

Основу денежного предпринимательства сформировала деятельность ассоциаций Древнего Рима, в которых предпринимательский риск распределялся на всех участников. Одновременно ассоциации принимали на себя обязанности по взиманию налогов. Ассоциации занимались всеми ранее известными денежными операциями: участвовали в продаже товаров с публичных торгов, осуществляли наследственные дела, выступали свидетелями при подписании брачных контрактов. Их деятельность поддерживалась государством. Вследствие этого начал формироваться стереотип деятельности ассоциаций как выгодного предпринимательства, целью которого являлось получение прибыли. В период с 12 по 16 века все страны Европы оказались в той или иной степени под влиянием деятельности итальянских товариществ.

Итальянский опыт банковского дела послужил стимулом для создания других европейских банков. Купцы расширяли свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и за счет чужих. Развитие получают ссудные и вексельные операции. По мере развития кредитных отношений усиливается несоответствие между товарным обращением и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Создаются первые разменные банки (Амстердам) для размена металлических денег. Банки выступают в роли «Кредитора» и «Менялы». В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали создаваться немецкие торговые дома. Для совершения денежных операций достаточно было получить свидетельство установленного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков и предоставлению денег нуждающимся в качестве ссуд под заклад. На Руси с начала 13 века в результате активной торговли с немецкими городами возникают центры денежных операций - Новгород и Псков. Торговые дома открывались при монастырях и церквах. Русь усвоила основные положения византийского государственного права (в частности в организации денежного оборота): стремление охранять монополию государства на организацию денежного обращения, регламентация операций и размеров допустимых процентов. Тогда же в обороте появились долговые обязательства – векселя.