11. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

Пассивные операции – операции по образованию банковских ресурсов. Пассивными они называются потому, что отражаются в пассиве баланса.

1. Операции по образованию собственного капитала:

- Внесение средств в уставный капитал

- Формирование резервных фондов

- Нераспределенная прибыль

Функции СК банка: оперативная, защитная, регулирующая (осуществляется ЦБ для всех КБ)

2. Образование привлеченных средств:

- Привлечение депозитов

- Эмиссия и размещение собственных долговых обязательств комбанка

- Получение кредитов других банков

Операции по формированию собственных средств КБ включают в себя внесение средств учредителями в уставный капитал и формирование различных видов фондов, которые используются для:

- покрытия убытков,

- страхования потерь по ссудам и инвестициям в ценные бумаги,

- формирования амортизационного фонда,

- формирования фонда накопления, который создается для развития КБ из нераспределенной прибыли.

Собственный капитал банков ЭРС составляет в среднем 15 – 20 % всех ресурсов, а российских Кб – менее 10%. Во многих странах действуют минимальные нормативы соотношения собственных и привлеченных средств, которые составляют от 1:10 до 1:100. Например, в Швейцарии такой норматив = 1:12, а в Японии – 1:83. В России этот норматив не устанавливается.

Операции по образованию привлеченных средств.

Привлеченные средства делятся на управляемые ресурсы и текущие пассивы. УР включают в себя срочные депозиты и межбанковские кредиты. Банку точно известен срок, в течение которого он может пользоваться этими деньгами. ТП включают в себя остатки средств на расчетных, текущих и корреспондентских счетах. Банку неизвестно, когда клиент потребует вернуть ему всю вложенную сумму или хотя бы часть средств, поэтому он не может распоряжаться текущими пассивами так же свободно, как управляемыми ресурсами. Рассмотрим все виды пассивов подробнее.

1. Привлечение депозитов.

Депозиты (от лат. Depositum – вещь, отданная на хранение) – денежные средства, передаваемые физ и юрлицами комбанку на хранение на определенных условиях.

Различают следующие виды депозитов:

- Депозиты до востребования, деньги с которых выдаются по первому требованию клиента. Операционные расходы по счетам до востребования значительно превышают расходы по срочным счетам. С другой стороны, процент по ним выплачивается минимальный, т.е. это хотя и дешевый, но нестабильный ресурс. Считается, что оптимальная доля депозитов до востребования в ресурсах КБ не должна превышать 30 – 36% (в РФ – значительно больше). Разновидностью счетов до востребования является *счет до востребования с установленным лимитом остатка средств – счет, при открытии которого в договоре счета устанавливается минимальный неснимаемый остаток средств. - Срочные депозиты, которые не могут использоваться для расчетов. Нередко КБ устанавливают минимальную сумму, которую можно внести на тот или иной срочный депозит. Ставка процента по срочным депозитам жестко фиксирована. Срочные депозиты бывают двух видов:

- депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств (срок уведомления – от нескольких дней до нескольких месяцев), ставка процента по ним зависит от срока уведомления;

- условные депозиты – вклады, которые возвращаются вкладчику при выполнении некоторых условий или при наступлении какого-либо события (например, вклады к совершеннолетию).

- Сберегательные вклады – вклады на определенный срок, по истечении которого проценты могут по-прежнему начисляться, т.к. если клиент не забрал средства, договор вклада продлевается автоматически и на тех - же условиях. Для этого вида депозитов возможно весенние дополнительных взносов и, нередко, - частичного изъятия средств.

Сберегательные вклады – нечто среднее между текущими и срочными вкладами. Они могут быть следующих видов:

- срочные. сберегательный вклад с дополнительными взносами, текущие сберегательные вклады.

Проценты по депозитам различных видов по возможности их изменения делятся на твердые (не изменяемые) и плавающие (которые могут быть изменены, например, при изменении ставки рефинансирования или инфляции). По времени выплаты проценты по депозитам делятся на выплачиваемые по истечении срока вклада и выплачиваемые через определенные промежутки времени. По типу вычисления проценты по депозитам делятся на простые и сложные.

2. Эмиссия и размещение собственных долговых обязательств.

Комбанки могут выпускать следующие виды ценных бумаг:

- Банковские сертификаты .

- Простые векселя В отличие от сертификата, вексель может продаваться многократно. Банковские векселя могут быть как процентными, так и дисконтными.

- Облигации которые также могут быть как процентными, так и дисконтными.

3. Получение банками кредитов.

Кредиты банки могут получить: На межбанковском рынке,в ЦБ,получение кредитов посредством заключения сделок РЕПО, получение кредитов на рынке евродолларов.