Теоретические основы организации деятельности страховых организаций на российском рынке
Социально–экономическая роль и сущность страховой деятельности
Страхование в РФ - отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.[1]
Другими словами, страхование — это такой вид общественно необходимой деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере своих личных материальных и нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации, оказывающей страховые услуги, которая, в свою очередь, при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств данного фонда страхователю или иному заинтересованному в компенсации ущерба лицу обусловленную сумму.
Страхование в развитой рыночной экономике выполняет роль экономического стабилизатора, механизма защиты от случайных потерь. Оно может применяться для организации страховой защиты различных отраслей народного хозяйства, финансового обеспечения непрерывности производственного процесса в условиях различных чрезвычайных событий, а также для сохранения уровня благосостояния граждан.
Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных жизненных обстоятельств. Названный рынок можно рассматривать как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), участвующих в оказании соответствующих услуг.
Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Страхователи стремятся к получению денежной компенсации ущерба, причиненного личности или имуществу в результате случайных обстоятельств, причем размер этой компенсации должен быть таким, чтобы полностью возместить в денежном эквиваленте размер причиненного ущерба. Страховая выплата подчас выступает для страхователя единственным способом покрытия убытков.
Целью страховщика является получение страховой премии и вложение ее в те или иные активы с извлечением инвестиционных доходов. Заключение договоров страхования для него — вид предпринимательской деятельности, который возможен потому, что далеко не по каждому договору наступает страховой случай. Страховые же премии причитаются по каждому из договоров, что позволяет создать фонды для страховых выплат. Денежные средства в форме страховых платежей, взносов, премий, а также доходов от активных операций, обычно существенно превышают страховые выплаты страхователям, что позволяет страховщикам повышать свои доходы и инвестировать их в прибыльные программы, ценные бумаги и другие виды активных операций.
Наступление страховых случаев подчинено законам вероятности. Вероятность рассчитывается математически, путем анализа множества событий, и используется при определении величины страховой премии. Чем шире это множество, тем ближе к оптимальному величина премии. Соответственно, чем больше договоров заключит страховщик, тем стабильнее будет его бизнес.
Сущность страховой деятельности проявляется в ее функциях:
рисковая функция-перераспределение риска между участниками страхования;
предупредительная функция-использование части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая;
сберегательная функция-страхование используется для накопления денежных средств (страхование на дожитие);
контрольная функция-контроль за формированием и использованием страховых фондов.
Наиболее характерной чертой страхования является образование обособленного имущественного фонда за счет децентрализованных источни-ков — взносов страхователей. Этот фонд находится в распоряжении самостоятельного юридического лица — страховой организации, которой выдана лицензия (разрешение) на право заниматься страховой деятельностью. Из фонда при наступлении страхового случая и производятся выплаты либо самому страхователю, либо иному указанному в договоре лицу. Разумеется, наивно представлять деятельность по оказанию страховых услуг как бескорыстное служение общественному благу. Как и всякая предпринимательская деятельность, она ведется прежде всего ради систематического извлечения прибыли. Страховые компании, сосредоточивая серьезные по размерам капиталы, пускают их в оборот, вкладывая в наиболее прибыльные сферы бизнеса. Вследствие этого, на страховом рынке идет ожесточенная конкурентная борьба.
Любая предпринимательская деятельность связана с рисками, без страхования которых произошел бы спад активности финансово-промышленных кругов, что, в свою очередь, привело бы к свертыванию производства, сокращению рабочих мест, снижению покупательской способности населения и многим другим отрицательным социально-экономическим и политическим последствиям. Но, не будем забывать о том, что отдельный страховщик может переложить часть своего риска на других страховщиков путем использования механизма перестрахования, тем самым косвенно в несении тягот конкретного страхового случая принимают участие и все остальные участники гражданского оборота, так или иначе причастные к оказанию страховых услуг.
Страховые услуги могут оказываться на один или несколько объектов страхования, которые обуславливаются договором страхования, например:
объектами страхования жизни могут быть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенных возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью;
объектами страхования от несчастных случаев и болезней могут быть имущественные интересы, связанные с причинением вреда здоровью граждан, а также с их смертью в результате несчастного случая или болезни;
объектами медицинского страхования могут быть имущественные интересы, связанные с оплатой организации и оказания медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг вследствие расстройства здоровья физического лица или состояния физического лица, требующих организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень опасных для жизни или здоровья физического лица угроз и (или) устраняющих их;
объектами страхования имущества могут быть имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества;
объектами страхования финансовых рисков в имущественном страховании могут быть имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц;
объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов;
объектами страхования гражданской ответственности могут быть имущественные интересы, связанные с:
а) риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектов РФ или РФ в целом;
б) риском наступления ответственности за нарушение договора.
При осуществлении страхования допускается комбинация объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и личного страхования или только объектов личного страхования. В этом случае страхование будет называться комбинированным.[1]
Договор страхования является поименованным гражданско-правовым договором, который должен отвечать строгим формальным требованиям, закрепленным в страховом законодательстве. В самом общем виде договор страхования - это всегда соглашение между страхователем и страховщиком, в соответствии с которым страховщик обязуется за оговоренную страховую премию, уплаченную страхователем, произвести страховые выплаты ему или выгодоприобретателю при наступлении обусловленного договором страхового случая.
Договор страхования является двусторонним, возмездным, реальным. Двусторонний характер договора проявляется в том, что его участниками всегда являются, как минимум, две стороны: страхователь и страховщик. В страховом обязательстве могут принимать участие и другие лица, например, со стороны страховщика могут принимать участие и другие страховщики. Со стороны страхователя могут выступать третьи лица, но сторонами договора они являться не будут.
Согласно статьи 4.1 главы I Закона РФ от 27 ноября 1992г. №4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» участниками страховых отношений являются:
страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
страховые организации, в том числе перестраховочные организации;
общества взаимного страхования;
страховые агенты;
страховые брокеры;
страховые актуарии;
Банк России, осуществляющий функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности ;
объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации;
специализированные депозитарии.
Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела (Рисунок 1). Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензирова-нию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Страхователь — это лицо, заключающее договор страхования. В роли страхователя, по общему правилу, может выступать любое лицо. В некоторых видах страхования страхователем должен быть специальный субъект. Как правило, страхователь уплачивает страховую премию. Однако, согласно Гражданского Кодекса (ГК), в консенсуальном договоре страхования обязанность по уплате страховой премии может быть возложена и на третье лицо — выгодоприобретателя.[2] На стороне страхователя, кроме него самого, могут одновременно выступать третьи лица - выгодоприобретатели.
Рисунок 1 - Виды и организация субъектов страхового дела
Выгодоприобретатель — это лицо, в пользу которого страхователь заключил договор страхования. Подобная конструкция является одним из примеров договора в пользу третьего лица.[2] Выгодоприобретатель приобретает права и обязанности по договору страхования только при наличии его согласия на это. Если он не хочет быть связанным договором страхования, он может его проигнорировать. Однако, как только выгодоприобретатель выразит свою волю на приобретение вытекающих из договора страхования прав, он автоматически становится и субъектом связанных с ними обязанностей.
Заключение договора страхования в пользу выгодоприобретателя не освобождает страхователя от выполнения обязанностей по этому договору, если только договором не предусмотрено иное, либо обязанности страхователя выполнены лицом, в пользу которого заключен договор.[2]
Выгодоприобретатель должен иметь страховой интерес (если последний отсутствует у страхователя) и может быть назначен по договору как личного, так и имущественного страхования.
Страхователь вправе заменить выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом страховщика.[2] Замена выгодоприобретателя по договору личного страхования, назначенного с согласия застрахованного лица, допускается лишь с согласия этого лица.
Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о страховой выплате.
Застрахованное лицо — это физическое лицо, жизнь или здоровье которого застрахованы по договору личного страхования или страхования ответственности. Застрахованное лицо всегда имеет страховой интерес. В его роли могут выступать как страхователь, так и выгодоприобретатель.
Если застрахованное лицо не совпадает со страхователем (выгодоприобретателем), договор личного страхования может быть заключен только с письменного согласия застрахованного лица.[2] Замена страхователем застрахованного лица в период действия договора личного страхования возможна лишь с согласия самого застрахованного лица и страховщика.[2]
В то же время по договору страхования риска ответственности за причинение вреда страхователь, не совпадающий с застрахованным лицом, вправе, если иное не предусмотрено договором, в любое время до наступления страхового случая заменить это лицо другим, письменно уведомив об этом страховщика.[2] Очевидно, нет необходимости и в получении согласия застрахованного лица на заключение подобного договора страхования ответственности.
Реальность договора означает, что он вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса, если договором между сторонами не предусмотрено иное. Из этого следует, что в договоре могут быть предусмотрены и иные условия его вступления в силу, например, с момента достижения соглашения по всем существенным условиям или с момента предоставления страхователем необходимых документов.
Форма договора страхования - письменная, ее несоблюдение по общему правилу влечет недействительность договора.[2] Исключение составляет лишь договор обязательного государственного страхования, к которому применяются обычные последствия несоблюдения письменной формы, предусмотренные статьей 162 ГК РФ.