18. Структура пассивов коммерческого банка. Роль и значение собственных средств.

КБ – предприятие, организующее движение СК с целью получения прибыли.

Слово «банк» происходит от итальянского и старофранцузского слов и в переводе означает «стол менялы». Зачатки развития банковского дела можно найти в истории Др. Вавилона, Египта, Греции и Рима. Одним из первых банков в современном понимании этого слова стал банк Генуи, основанный в 1407 г. В России первый КБ был основан на стрелке Васильевского острова в 1754 г.

Основной назначение КБ – посредничество в перемещении денежных средств между кредиторами и заемщиками и между продавцами и покупателями.

Все операции КБ можно разделить на пассивные, активные и прочие. Пассивные направлены на формирование ресурсной базы КБ, первичны по отношению к активным операциям, являются основой для их развития.

Структуры банковских пассивов выглядят следующим образом:

1. Капитал (собственные средства)

2. Обязательства:

А) Привлеченные средства

Б) Заемные средства

Активные – их структура и качество определяют структуру пассивов и разнообразие депозитных инструментов. Прочие операции – как правило, связаны с удовлетворением потребности клиентов в новых банковских услугах.

Ресурсы КБ могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

Собственные средства:

1. Уставный капитал

2. Резервный фонд

3. Различные фонды специального назначения

4. Нераспределенная по итогам года прибыль, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервные и специальные фонда и выплаты дивидендов.

Соотношение собственных и заемных средств КБ РФ составляет приблизительно 10% к 90% соответственно. В целом, значение собственных средств банка заключается в том, чтобы поддерживать его устойчивость и ликвидность. Собственные средства КБ выполняют следующие функции:

1. Защитная – в случае краха банка эти средства используются для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

2. Регулирующая – от величины собственного капитала зависят масштабы всех основных активных и пассивных банковских операций, т.к. большинство экономических нормативов рассчитываются с учетом собственных средств (капитала банка).

3. Оперативная – создание материальной базы для деятельности банка.

4. Регистрационная – при создании банка.

5. Эмиссионная – формирование акционерного капитала.

19. Кредитная система: понятие, структура, характеристика звеньев.

Кредитная система – звено рынка ссудных капиталов. Ее можно рассматривать в 2 аспектах:

1. Функциональная форма – подразумевает совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

2. Институциональная – совокупность кредитных учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Звенья КС:

1. ЦБ

2. Коммерческие банки

   • сберегательные

   • инвестиционные

   • ипотечные

   • специализированные торговые банки и банкирские дома

3. Страховой сектор

   • страховые компании

   • пенсионные фонды

4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (учреждения) НКФИ (НКФУ)

   • инвестиционные компании

   • финансовые компании

   • благотворительные фонды

   • кредитные союзы

   • ломбарды

5. И т.п.

Иногда 3 и 4 сектора объединяют под общим названием 4го сектора. Такая структура является типичной для большинства современных промышленно развитых стран, но по степени развитости структурных звеньев есть существенные отличия. Самой развитой признана КС США, т.к. там наибольшее развитие получили НКФИ. Основой КС любого государства являются банки. Особенность их деятельности состоит в том, что формирование банковских ресурсов происходит на основе фиксированных по суммам долгов и обязательств (депозиты, вклады).

В многоуровневой КС всегда существует конкурентная борьба. Конкуренция существует между новыми и старыми кредитными институтами, между банками и небанками, в рамках отдельных ярусов и т.д. Степень накала конкурентной борьбы между КФУ отражает состояние РСК на разных стадиях промышленного цикла. Так в период депрессии обостряется борьба за сферы приложение СК; в период оживления и подъема за привлечение накоплений и сбережений населения в виде срочных вкладов, страховых и пенсионных взносов.

Конкурентная борьба за клиента ведется методами ценовой и неценовой конкуренции. Как следствие, углубляется процесс универсализации деятельности КФУ. Сегодня взаимоотношения клиента и КФУ (в т.ч. банка) превратились в отношения 2 равноправных партнеров. Банкам и прочим КФУ приходится руководствоваться не только интересами собственной выгоды, но и учитывать потребности клиентов.

Основные тенденции развития современных КС:

1. Идет процесс переплетения и сближения национальных экономик (в т.ч. в кредитной сфере).

2. Стираются границы между кредитными и финансовыми институтами.

3. Идет процесс укрупнения КФУ, универсализации их деятельности и унификации банковского права.

4. Кредитный бизнес в целом направлен на развитие новых услуг и продуктов, что обусловлено конкуренцией между КФУ.

5. Экономическая интеграция между странами в области кредитных отношений либо обеспечивает благоприятные условия для взаимодействия сторон, либо ведет к долговой зависимости.

Перспективы развития КС РФ:

1. Усиливается зависимость экономики страны и КС от конъюнктуры мировых рынков сырья.

2. В РФ сложился один из самых высоких разрывов между сбережениями и инвестициями.

3. РФ – крупнейший кредитор «отсталого мира», в то время как сама страна испытывает недостаток инвестиций, в частности для проведения технологической модернизации экономики.