Тема № 4 Расчет величины страхового возмещения при различных условиях договора страхования.

Размер страхового возмещения (S_в) зависит, прежде всего, от того, - имела ли место гибель объекта или его повреждение. При полной гибели или утрате всего застрахованного имущества выплате подлежит страховая сумма, если от погибшего имущества не осталось каких-либо остатков, представляющих ценность. Если остатки подлежат какому-то использованию, могут быть утилизированы (реализованы), из страховой суммы подлежит вычитанию их стоимость или чистая выручка от их реализации. Когда в договоре имеется оговорка об абандоне, страхователь, отказавшись от прав на остатки имущества в пользу страховщика, получит страховое возмещение в размере страховой суммы.

В случаях повреждения застрахованного имущества ущерб оценивается на уровне стоимости восстановления (ремонта) в пределах страховой суммы.

Размер страхового возмещения при заданной величине ущерба зависит от уровня страхового обеспечения по договору, от системы страхового обеспечения, предусмотренной договором, и от наличия в договоре условия о франшизе.

Франшиза в договоре определяет либо предельную величину ущерба, не подлежащую возмещению, либо исключаемую из ущерба при определении величины страхового возмещения.

Виды франшиз:

Условная франшиза, Ф_у, f_у;

Безусловная франшиза, Ф_б, f_б.

Пример учета условной франшизы:

Страховая сумма (S) соответствует страховой стоимости (S_ст) и равна 140000 руб. Условная франшиза (Ф_у) составляет 20000 руб. При ущербе (У) в 7000 руб. страховое возмещение производиться не будет, так как ущерб не превышает величины условной франшизы.

Условная франшиза может устанавливаться в относительных величинах ( f_у), например, в процентах. Если условная франшиза была установлена в размере 10% от страховой суммы, то ущерб в размере 20000 руб. подлежал бы возмещению полностью.

Условную франшизу называют ещё невычитаемой, она позволяет определить, – относится ли событие с данной величиной ущерба к страховому случаю или нет.

Пример учета безусловной франшизы:

Страховая сумма (S) соответствует страховой стоимости (S_ст) и равна 540000 руб. Безусловная франшиза (Ф_б) составляет 2000 руб. При ущербе (У) в 7000 руб. страховое возмещение (S_в) составит 7000 – 2000 = 5000 руб.

Безусловную франшизу называют ещё вычитаемой, так как она всегда подлежит вычитанию из величины ущерба при определении размера страхового возмещения. Если ущерб не выше величины безусловной франшизы – он не подлежит возмещению, как и при условной франшизе.

П ри установлении безусловной франшизы в относительных величинах (f_б) надо иметь в виду, что франшиза может быть определена или в долях (процентах) от страховой суммы, или в долях (процентах) от величины ущерба. Тогда расчёт её абсолютной величины требуется по выражениям:

Ф _б = f_б • S, при f_б, установленной в долях, и Ф_б = , при f_б в процентах от S

Ф_б = f_б • У, при f_б, установленной в долях, и Ф_б = , при f_б в процентах от У

Графическая интерпретация воздействия франшиз на результат по страховому возмещению представлена на рис. 1,2 и 3.

S_в

45⁰

_Фу У

Рис. 1 Зависимость страхового возмещения от ущерба при

условной франшизе

S _в

_Фб

_Фб

^Ф_б ^{450 У}

Рис. 2 Зависимость страхового возмещения от ущерба при безус-

ловной франшизе, установленной в абсолютной величине и,

^{когда Ф}_б ⁼

S_в

⁴⁵⁰

^{угол меньше 450} _У

Рис. 3 Зависимость страхового возмещения от ущерба при безус-

ловной франшизе, выраженной в долях (процентах) от ущерба

Уровнем страхового обеспечения называется отношение:

УСО = , при УСО < 1 страховое возмещение определяется

с учетом установленной системы страхового обеспечения.

Системы страхового обеспечения – методы расчета страхового возмещения.

Различают: пропорциональную систему страхового обеспечения (пропорциональная ответственность); систему страхового обеспечения первого риска (линейно исчезающего эксцедента); предельная система страхового обеспечения (предельная ответственность).

Предельная система страхового обеспечения означает, что ущерб определяется как разница между страховой суммой и фактически достигнутым результатом.

Пример учета предельной системы страхового обеспечения при определении размера страхового возмещения:

Объектом страхования является имущественный интерес сельскохозяйственного производителя связанный с урожаем сахарной свеклы на случай его недобора. Страховая сумма установлена, с учетом средней урожайности за последние 5 лет, на уровне 5000 тыс. рублей. Вследствие имевшей место нехарактерной для данной местности засухи, начавшейся с мая и продолжавшейся по июнь, произошел недобор урожая. Выручка от реализации урожая составила только 4800 тыс. рублей. Страховое возмещение должно быть произведено на уровне 5000 – 4800 = 200 тыс. руб.

Данная система обычно используется при страховании предпринимательских рисков.

Системы пропорционального страхового обеспечения и страхового обеспечения первого риска при страховании имущества нередко могут быть использованы страховщиком альтернативно. Возможен вариант комбинированного учета этих систем в договоре в виде системы первого относительного риска.

Система пропорционального страхового обеспечения	Система страхового обеспечения первого риска
Sв = У *	Sв = У при У < S ; Sв = S при У ≥ S
Если определять показатель УСВ (уровень страхового возмещения): УСВ =
УСВпроп = УСОпроп	УСВI ≥ УСОI

Этим объясняется то, что страховая премия по системе первого риска требуется большей по сравнению с системой пропорционального страхового обеспечения.

Графики зависимости ставок страхового тарифа и страховой премии от уровня страхового обеспечения по договору представлены на рис. 4 и 5.

Т _б П

1,0 УСО 1,0 УСО

Рис. 4 Зависимость ставок страхового Рис. 5 Зависимость страховой тарифа при различных системах стра- премии от уровня страхового

хового обеспечения от уровня страхо- обеспечения (от страховой

вого обеспечения (от страховой суммы) суммы) при различных сис-

темах страхового обеспечения

Если страхование будет производиться при одинаковых затратах страхователя на приобретение страховой защиты, то есть с уплатой страховой премии:

=

Система пропорционального страхового обеспечения	Система страхового обеспечения первого риска
>

а

≤

>

это значит, что соотношение между УСВ при различных системах страхового обеспечения будет:

УСВ^проп УСВ^I

При У = уровень страхового воз-

мещения и сами величины страхового возмещения для различных систем страхового обеспечения будут одинаковыми.

Пример сравнения результативности страховой защиты при страховании по системе пропорционального страхового обеспечения и по системе первого риска:

Система пропорционального страхового обеспечения	Система страхового обеспечения первого риска
0,9333 = = > = = 0,8333

У	Sвпроп	SвIриска	УСВпроп	УСВIриска
1000	933,3	1000	0,9333 < 1,0
2000	1866,6	2000	0,9333 < 1,0
2500	2083,3	2500	0,9333 < 1,0
2800	2613,3	2500	0,9333 > 0,893

П ри ущербе У = = 2678,667 уровень страхового возмещения

и величина страхового возмещения будут одинаковыми при системе пропорционального страхового обеспечения и при системе первого риска.

В случаях ущербов, превышающих эту величину, система пропорционального страхового обеспечения будет более эффективной и, наоборот, система первого риска будет лучше, то есть давать более высокое возмещение, при менее крупных ущербах.

Если принять во внимание тот факт, что крупные ущербы происходят с меньшей вероятностью, чем мелкие:

Вероятность

страхового случая

Ущерб

Рис. 6 Распределение ущербов по вероятности

Как показано на рис.6, вероятностные распределения ущербов имеют форму убывающей кривой. Это означает, что случаи появления крупных ущербов с большей вероятностью могут ожидать крупные собственники, имеющие в собственности большое количество застрахованных объектов.

Следовательно, предпочтения той или иной систем страхового обеспечения будут различаться по сегментам потенциальных страхователей.

Вариант комбинированного учета систем страхового обеспечения или система первого относительного риска означает, что в случае ущерба, не превышающего страховой суммы, страховое возмещение производится как по системе первого риска, а при ущербе, превышающем страховую сумму, как по пропорциональной системе. Система первого относительного риска нередко применяется при страховании товарных запасов, незавершенного производства, но иногда и при страховании оборудования в цехах и на произ-

водственных участках.

В случаях страхования объектов от одних и тех же опасностей у различных страховщиков, если совокупная страховая сумма (∑S_i) будет превышать действительную стоимость объекта, размер страхового возмещения, выплачиваемого каждым из страховщиков, требует определения по выражению:

S_вi =У

В соответствии со ст. 962 ГК РФ страхователь, при наступлении страхового случая, обязан принять разумные и доступные меры, чтобы уменьшить ущерб и предупредить дальнейшее повреждение имущества. Страховщик, в свою очередь, обязан возместить страхователю расходы по принятию этих мер, даже если соответствующие меры оказались безуспешными.

Величина возмещения расходов по уменьшению ущерба (S_вр) определяется по выражению:

S_вр = Р_{уу ٭} , где Р_уу – расходы по уменьшению ущерба.

Пример учета условной франшизы при неполном страховании:

Имущество застраховано по системе пропорционального страхового обеспечения. При этом страховая сумма в договоре составляла 20000 тыс. руб., страховая стоимость была 30000 тыс. руб. Ущерб, в сумме 480 тыс. руб., при условной франшизе в 300 тыс. руб. подлежит возмещению в размере:

S_в = 480 _{* =} 320 тыс. руб., так как ущерб

больше условной франшизы. Аналогичным был бы результат по страховому возмещению, если бы франшиза была определена в размере 1 % от страховой суммы. Ф_у = 0,01 _* 20000 = 200 тыс. руб. Так как расчетная величина страхового возмещения больше этой величины, ущерб подлежит возмещению. Проще и целесообразнее, когда франшиза установлена в относительных величинах (f_у) , производить вычисление её абсолютной величины на базе стоимости и сравнивать полученный результат непосредственно с ущербом.

Пример учета безусловной франшизы при неполном страховании:

При исходных данных из предыдущего примера, если безусловная франшиза была определена в размере 1 % от страховой суммы, размер страхового возмещения составит:

S_в = 480 _* - = 120 тыс. руб.

В общем виде выражение для определения величины страхового возмещения будет:

S_в = У _* -

_{Если безусловная франшиза установлена в %% от ущерба:}

S_в = У - _*

_{Так, при безусловной франшизе, равной 10 % от ущерба, размер страхового возмещения будет:}

S_в = 480 - _* = 288 тыс. руб.

Безусловные франшизы в наибольшей степени позволяют удешевлять страхование. Поэтому, введение франшизы может предлагаться страхователю и её величина устанавливается по его выбору.

Задачи.

1. Рассчитать величину страхового возмещения и возмещенных расходов, если страховая компания застраховала имущество автобусного парка. Имущество оценивается в 4,23 млн. руб. Страхование производилось по системе пропорционального страхового обеспечения с 3 % условной франшизой на страховую сумму 2,961 млн. руб. Ущерб от страхового случая (сгорело здание гаража парковки автобусов) составил 2,1 млн. руб. Меры по уменьшению убытка с затратами в 300 тыс. руб. оказались безуспешными.

2. _{При страховании по системе пропорционалного страхового обеспечения оборудования одного из предприятий нефтеперерабатывающего промышленности стоимостью в 23 млн. руб. было допущено двойное страхование. В одной страховой компании оборудование было застраховано на сумму 13 млн. руб., в другой – на сумму 11 млн. руб. Определить, какие суммы страхового возмещения должны будут выплатить каждая из страховых компаний, если ущерб от страхового случая составил 12 млн. руб.}

3. _{Какая величина безусловной франшизы была предусмотрена по договору. Если имущество было застраховано на сумму 800 УСЕ. Убыток составил 1000 УСЕ, стоимость имущества 1200 УСЕ, а выплаченное страховое возмещение 600 УСЕ. Страхование осуществлялось по пропорциональной системе страхового обеспечения.}

4. _{Оборудование судостроительного завода, его специализированного производства по раскрою листовой стали, застраховано на сумму 30 млн. руб. Страховая оценка оборудования составляет 36 млн. руб. Определить, будет ли выплачиваться страховое возмещение, если да, то в каком размере при ущербе от повреждения оборудования в результате взрыва ацетилена на сумму 300 тыс. руб. Договором в одном варианте предусматривалась}

_{2 % условная франшиза; в другом варианте – безусловная франшиза в размере 3% от страховой суммы; в третьем варианте – безусловная франшиза в размере 5 % от ущерба.}

5. _{Стоимость застрахованного имущества составляет 12000 тыс. руб., страховая сумма 10000 тыс. руб., ущерб от страхового случая - 7500 тыс. руб. Определить размер страхового возмещения при страховании по системе первого риска и системе пропорционального страхового обеспечения.}

6. _{Объектом страхования является имущественный интерес транспортного предприятия, связанный выполнением перевозочной деятельности. Страховая сумма установлена, с учетом доходности и перевозочной способности предприятия на уровне 500 млн. рублей. Вследствие имевшей место нехарактерной для данной местности засухи, начавшейся с мая и продолжавшейся по июнь, произошел природный пожар, вызвавший препятствие для судоходства. Выручка от перевозок составила только 480 млн. рублей. Какое страховое возмещение должно быть произведено, если договором предусматривалось покрытие на уровне 70 %.}

7. _{Страхование имущества производилось по системе I риска с безусловной франшизой в фиксированных денежных единицах ( 200 тыс. руб.). Какое страховое возмещение будет выплачено страховой компанией, если ущерб в результате страхового случая составил 800 тыс. руб.? Страховая стоимость застрахованного имущества составила 1600 тыс. руб., а страховая сумма – 600 тыс. руб.}

8. _{Оборудование Балтийского судомеханического завода, его специализированного производства ремонта корпусов судов, застраховано на сумму}

_{28 млн. руб. Страховая оценка названного оборудования составляет ту же величину. Определить, будет ли выплачиваться страховое возмещение, если да, то в каком размере при ущербе от повреждения оборудования в результате пожара на сумму 800 тыс. руб. Договором в одном варианте предусматривалась 2,5 % условная франшиза; в другом варианте – безусловная франшиза в размере 3% от страховой суммы; в третьем варианте – безусловная франшиза в размере 10 % от ущерба.}

9. _{Имущество корпусного цеха судостроительного завода стоимостью 23 млн. руб. застраховано по системе пропорционального страхового обеспечения на сумму 20 млн. руб. с 3% условной франшизой. Ущерб от страхового случая (поломка сварочного оборудования и повреждение кабелей из-за скрытых дефектов, приведших к короткому замыканию) составил 900 тыс. руб. При этом, на меры по уменьшению ущерба, в соответствии с указаниями страховщика, страхователь потратил 100 тыс. руб., но они оказались безуспешными. Рассчитать сумму страхового возмещения и возмещения расходов.}