Тема 10. Комерційні банки

1. Поняття, призначення та класифікація комерційних банків.

2. Основи організації та специфіка діяльності окремих видів комерційних банків.

3. Пасивні та активні операції банків.

4. Розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

5. Банківські послуги.

1. Комерційний банк (у широкому розумінні) – це будь-який фінансовий посередник грошового ринку, що функціонує на другому рівні банківської системи.

Комерційний банк (у вузькому розумінні) – це фінансовий посередник грошового ринку, який виконує комплекс базових банківських операцій та має за мету отримання максимального прибутку.

Призначення комерційних банків:

- надання кредитів фізичним і юридичним особам;

- здійснення розрахунково-касового та іншого банківського обслуговування клієнтів;

- залучення та розміщення коштів юридичних і фізичних осіб;

- випуск платіжних документів та інших цінних паперів (чеків, акредитивів, векселів, акцій, сертифікатів, облігацій тощо);

- купівля, продаж і зберігання державних цінних паперів, а також цінних паперів інших емітентів;

- фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників капіталів, що інвестуються;

- видача доручень, гарантій та інших зобов’язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

- касове виконання державного бюджету;

- придбання права вимоги з постачання товарів і надання послуг, прийняття ризиків виконання таких вимог та їх інкасування (факторинг);

- купівля у підприємств і громадян та продаж їм іноземної валюти;

- купівля і продаж у держави і за кордоном дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також виробів з них;

- довірчі операції (залучення і розміщення коштів; управління цінними паперами тощо) за дорученням клієнтів;

- надання консультативних та інших послуг, пов’язаних із банківською та іншою комерційною і господарською діяльністю.

Класифікація комерційних банків за різними критеріями:

1) за формою власності комерційні банки поділяються на державні і колективні. В Україні функціонують два банки з державною формою власності: Ощадбанк і Ексімбанк. Статутні фонди цих банків створені за рахунок бюджетних коштів і коштів бюджетних установ. Інші вітчизняні комерційні банки – це банки з колективною формою власності;

2) за організаційно-правовою формою діяльності: акціонерні товариства, товариства з обмеженою відповідальністю (пайові банки).   Акціонерні банки (приватні та публічні з 2008 р. відповідно Закону України «Про акціонерні товариства» (17.09.2008р.) формують свій капітал за рахунок об’єднання індивідуальних капіталів засновників і учасників за допомогою випуску і розміщення акцій банку. Власником капіталу виступає банк. Акціонери, як правило, не мають права вимагати від банку повернення своїх внесків.  Пайові банки формують свій капітал за рахунок внесків грошових коштів (паїв) у статутний фонд. За кожним з учасників зберігається право власності на його частку капіталу, тобто банк не є власником капіталу. Відповідальність кожного учасника обмежена розміром його внеску у капітал банку.

3) за розміром капіталу: малі, середні, великі, найбільші. На банківському ринку України більшість банків – середні (активи понад 10 млн. грн). У сімку найбільших банків (активи понад 1 млрд. грн) входять: Промінвестбанк, Укрсоцбанк, Приватбанк, банк “Аваль”, Ощадбанк;

4) за філійною мережею: багатофілійні, малофілійні, безфілійні. Більш широку мережу філій нараховує Ощадбанк (близько 15 000 одиниць), який має відділення у всіх адміністративних районах країни. До багатофілійних банків відносять Промінвестбанк (понад 500 одиниць), “Аваль” (понад 200 одиниць), Укрсоцбанк (понад 100 одиниць). Більшість вітчизняних банків є мало- і безфілійними;  

5) за діапазоном здійснюваних операцій: універсальні, спеціалізовані;

6) за територіальністю: регіональні, міжрегіональні, загальнонаціональні, міжнародні;

7) за приналежністю до країн: національні, іноземні, спільні.

2. Класифікація комерційних банків залежно від діапазону операцій:

1) універсальні – це банки, які виконують широке коло операцій та охоплюють багато секторів грошового ринку. В Україні більшість комерційних банків вважаються універсальними. Види універсальних банків:

- банки з клієнтською спеціалізацією – обслуговують певний вид клієнтури: кооперативи – кооперативні банки; біржові структури – біржові банки; страхові інституції – страхові банки. В Україні до банків з клієнтською спеціалізацією належать банки, які обслуговують переважно малий і середній бізнес (Правексбанк);

- банки із галузевою спеціалізацією – обслуговують переважно юридичних і фізичних осіб у межах певної галузі господарства. Ступінь спеціалізації галузевих банків значною мірою залежить від сфери їх діяльності, а також особливостей господарської діяльності галузевої клієнтури, що можуть бути пов’язані із сезонними чи іншими процесами (Промінвестбанк, Укрсоцбанк, Легбанк, Енергобанк, банк “Надра”, Автозазбанк, Укрнафтогазбанк та інші);

- банки з функціональною спеціалізацією – комерційні банки виконують переважно спеціалізовані операції (інвестиційні, іпотечні, ощадні тощо), мають певні особливості щодо формування активів та пасивів, а також специфіку роботи з клієнтурою;