Незаконное получение кредита (ст. 176 ук), отграничение от мошенничества.

Статья 176 УК предусматривает ответственность за 2 самостоятельных преступления:

1) кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, причинившее крупный ущерб (кредитный обман) (ч. 1);

2) незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его нецелевое использование, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству (ч. 2).

ч. 1 ст. 176

Объект - установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации.

Предмет - кредит либо льготные условия кредитования.

Кредит - денежные средства, предоставляемые банком или иной кредитной организацией заемщику под проценты в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Действующим законодательством предусмотрены различные виды кредитов

1. банковский (ст. 819 ГК РФ),

2. товарный (ст. 822 ГК РФ),

3. коммерческий (ст. 823 ГК РФ),

4. налоговый (ст. 65 НК РФ).

Льготные условия кредитования - это наиболее выгодные, чем обычные, условия предоставления кредита.

Объективная сторона

1. Деяние - получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации,

1. Получение кредита - выдача его заемщику (например, банковский кредит может выдаваться наличным путем или безналичным перечислением денежных средств на расчетный счет заемщика).

2. Предоставление льготных условий кредитования - например, предоставление заемщику преимуществ в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

2. Последствия - крупный ущерб:

1. Количественный признак – 1 млн. 500 тыс. рублей.

2. Качественный признак – может выражаться:

   1. в имущественных потерях кредитора (например, не возвращена сумма кредита)

   2. в упущенной выгоде при льготных условиях кредитования (например, не уплачены проценты за пользование кредитом)

3. Причинная связь

Способ - путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации

Сведения о хозяйственном положении или финансовом состоянии - сведения, подтверждающие основания получения и гарантии возврата кредита.

Заведомо ложные сведения о хозяйственном положении - неверные сведения об основных средствах и в целом о собственности, имущественных правах и обязательствах, составе учредителей, основных партнерах, об основных направлениях использования заемных средств и т. д.

Заведомо ложные сведения о финансовом состоянии - неверные сведения о бухгалтерском балансе, прибылях, убытках, сведения о дебиторской и кредиторской задолженности, о полученных кредитах и займах в иных банках, выписки из расчетных и текущих счетов и др.

Обязательное условие уголовной ответственности по ст. 176 УК РФ - предоставление кредитору только таких ложных сведений, которые получатель кредита обязан представлять. Они должны быть официальными, документальными, всем своим внешним видом создающими для кредитора видимость их достоверности. Устные сообщения и сведения, лично заверительного характера не могут образовывать состава данного преступления.

Заведомо ложный характер сведений, т.е. в них сознательно не вносятся верные или недостаточно полно отражаются данные фактического характера, приводящие либо к искажению их смысла, либо приводящие к их неадекватной оценке.

Представление заведомо ложных сведений - момент доведения их до лиц, принимающих решение о кредите, определяемый нормами гражданского законодательства.

Состав – материальный. Окончено в момент причинения крупного ущерба кредитору.

Субъективная сторона - прямой или косвенный умысел. Умысел лица направлен на временное получение кредита с намерением в последующем возвратить взятые денежные средства.

Субъект - специальный - индивидуальный предприниматель или руководитель организации, с 16 лет.

Если незаконное получение кредита физическим лицом (общий субъект преступления), то ст. 165 (за причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием).

Если незаконное получение кредита сопряжено с подкупом руководителя банка или иного кредитора, то по совокупности со ст. 204.

Незаконное получение кредита в организации, не имевшей лицензии на выдачу кредита, следует квалифицировать как покушение на незаконное получение кредита (ст. 30, ч. 1 ст. 176 УК РФ), т.к. ошибка в объекте, квалификация по направленности умысла.

Если лицо использовало подделанный им самим официальный документ для незаконного получения кредита, то его действия необходимо квалифицировать по ч. 1 ст. 327 (или ст. 292) + ст. 176.

За получение кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, не повлекшее за собой причинение крупного ущерба, предусмотрена административная ответственность (ст. 14.11 КоАП РФ).

ч. 2 ст. 176

Объект - порядок государственного целевого кредитования.

Предмет – государственный целевой кредит.

Государственный целевой кредит – ссуда в денежной или натуральной форме, выдаваемая государством субъектам РФ, организациям и гражданам под определенные экономические программы или на определенные цели (инвестиционные программы, жилищное строительство и т. д.). Целевое назначение кредита определяется в НПА и решении о предоставлении данного кредита (указы Президента РФ, постановления Правительства РФ).

Объективная сторона

0. Действие

   0. незаконное получение государственного целевого кредита – получение кредита заемщиком с нарушением установленных нормативных правил, определяющих основания для его получения.

   1. использование его не по назначению – распоряжение полученными средствами на иные цели, указанные в кредитном договоре. Например, кредит получен на приобретение сельхозоборудования, однако он был потрачен на ремонт офиса.

1. Последствие - крупный ущерб гражданам, организациям или государству

   0. Количественный признак – 1 млн. 500 тыс. рублей.

   1. Качественный признак – может выражаться:

      0. в имущественных потерях кредитора (например, не возвращена сумма кредита)

      1. в упущенной выгоде при льготных условиях кредитования (например, не уплачены проценты за пользование кредитом)

2. Причинная связь.

Состав – материальный. Окончено в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

Субъективная сторона - прямой или косвенный умысел. Умысел лица направлен на временное получение кредита с намерением в последующем возвратить взятые денежные средства.

Субъект – вменяемое физическое лицо, с 16 лет.

Отграничение

1. от мошенничества (ст. 159 УК).

   1. По цели получения:

      1. Ст. 159 – цель изъятие имущества в свою собственность или в собственность других лиц.

      2. Ст. 176 – цель временное пользование полученными деньгами.

   2. По последствиям

      1. Ст. 159 – ущерб исчисляется стоимостью похищенного

      2. Ст. 176 – утраченное имущество + упущенная выгода,

   3. По предмету

      1. Ст. 159 - обязательство возникает не из договора, а из причинения вреда, и ущерб, по общему правилу, причиняется в виде утраты имущества отсутствует (воля преступника не направлена на вступление в обязательство).

      2. Ст. 176 - договор и обязательство существуют, хотя сделка и является оспоримой.

2. от нецелевого расходования бюджетных средств (ст. 285¹)

   1. По предмету

      1. Ст. 176 – государственный целевой кредит

      2. ст. 285¹ – бюджетные средства, которые не являются кредитом и предоставляются не на условиях их возвратности