Тема 11. Нетрадиционные банковские услуги и операции

1. Банковские услуги их виды.

Коммерческие банки все больше внимания уделяют развитию банковских услуг. В экономической литературе понятие банковская операция и банковская услуга отличаются друг от друга. Банковские операции и услуги тесно связаны между собой и предоставляются клиентам в одном пакете.

Признаки банковских операций:

1. Для предоставления банковских услуг, банкам практически не нужны дополнительные средства.

2. Доходы от предоставленных услуг банки получают в виде комиссии. Комиссионные доходы рассчитываются банками пропорционально сумме активов или обязательства независимо от времени или являются заблаговременно фиксированными.

3. При оказании услуг деятельность банка направлена на совершение юридических или фактических действий, которые непосредственно не завершаются материальными последствиями в традиционном понимании.

Классификация банковских услуг:

I. В зависимости от субъектов-получателей:

1. Услуги физическим лицам.

2. Услуги юридическим лицам.

II. По связи банковских услуг с движением материального продукта:

1. Услуги, которые связаны с движением материального продукта.

2. Чистые услуги.

III. В зависимости от учета услуг в балансе банка:

1. Услуги, которые учитываются на балансе банка (активные, пассивные услуги).

2. Услуги, которые учитываются только на внебалансовых счетах.

VI. В зависимости от оплаты за оказание услуг:

1. Платные.

2. Бесплатные.

V. В зависимости от содержания субъектного состава обязательства о предоставлении услуг:

1. Услуги юридического характера, оформленные договором поручительства или договором комиссии.

2. Услуги фактического характера (различные договоры на депозитарное хранение).

2. Факторинговые операции, и сущность и организация.

Факторинг появился в банковской практике в 60-х гг. 20в. на смену коммерческого кредита в вексельной форме. В условиях роста инфляции, снижается платежная дисциплины, банки взяли на себя функцию по регулированию споров по оплате векселей и других товарных результатов и погашению дебиторской задолженности.

Факторинг – комиссионно-посредническая операция банка, состоящая в выкупе П.т. у поставщика товаров.

Экономическая сущность факторинга состоит в финансировании уступки права денежного требования, когда одна сторона (фактор) передает или собирается передать денежные средства в распоряжение другой стороны (клиента) за плату, а клиент уступает или обязывается уступить фактору свое право денежного требования к третьему лицу (должнику).

Фактором выступает банк, финансово-кредитное учреждение или частный предприниматель с правом осуществления факторинговых операций, а клиентами выступают юридические и физические лица СПД.

Должником выступает физическое или юридическое лицо, которое обязано совершить платеж в адрес фактора, при условии что он получил от клиента или фактора письменное уведомление об уступке права денежного требования. В этом уведомлении обязательно указывается сумма и фактор (банк), которому необходимо осуществить платеж.

Виды факторинга:

1. С ответственностью за риск неплатежеспособности и без права регресса.

2. Без принятия риска неплатежеспособности, с правом регресса, т.е. обратные требования к поставщику возвратить уплаченную сумму.

3. С финансированием до момента покупки.

4. С финансированием до наступления срока платежа.

Кроме того, в зависимости от количества услуг банка, сопровождающих факторинговую операцию различают:

1. Конвенционный факторинг: комплексная система обслуживания клиента, объединяющая юридические, бухгалтерские, консультационные и другие услуги, а клиент выполняет только производственную функцию.

2. Конфиденциальный факторинг: ограничивается только дисконтированием счетов0фактур. Должника уведомляют о переуступке клиентом права требования долга фактору. Фактор сразу зачисляет клиенту приблизительно 70-90% суммы долга, а другие 10-30% в срок, указанный в договоре за минусом процентов за кредит и комиссии. В этом случае клиент менее зависим от банка.

Преимущества факторинга:

I. Для поставщика:

1. Увеличение объемов продаж.

2. Рост конкурентоспособности.

3. Получение кредита, а, следовательно, ускорение оборачиваемости средств.

II. Для покупателя:

1. Получение товарного кредита, как правило, сроком до 90 дней.

2. Предупреждение риска получения неоплаченной продукции.

3. Рост объема закупок.

4. Ускорение оборачиваемости средств.

5. Рост конкурентоспособности.

III. Для фактора (банка):

1. Получение процентов за кредит.

2. Получение комиссионных.