- •Тема 1. Основы деятельности банков.
- •1. Банковская деятельность: экономическая сущность, процесс становления и основные функции
- •4. Понятие и классификация банковских операций и услуг
- •Тема 2. Ресурсы банков второго уровня: их формирование и основы управления.
- •1. Общая характеристика банковских ресурсов.
- •2. Собственный капитал коммерческого банка: состав, источники формирования и функции
- •3. Формирование депозитных ресурсов
- •3.1 Виды депозитов
- •3.2 Характеристика средств на текущих счетах как ресурсов банков.
- •3.3. Срочные депозиты их сущность и способы документального оформления банками.
- •3.4 Сущность депозитного процента, факторы, определяющие его уровень и роль в мобилизации денежных ресурсов.
- •4. Страхование депозитов, его сущность и современные формы в Украине.
- •5. Заемные (недепозитные) ресурсы коммерческих банков.
- •6. Методы управления кредитными ресурсами на уровне государства и коммерческого банка Украины.
- •Тема 3. Организация краткосрочного банковского кредитования.
- •1. Классификация кредитов коммерческого банка.
- •2. Кредитная политика: сущность, элементы. Принципы банковского кредитования и их характеристика.
- •3. Документация, предоставляемая клиентом банку для получения ссуды, ее назначение.
- •4. Система показателей кредитоспособности и репутации клиента коммерческого банка и ее использование для оценки надежности ссудозаемщика.
- •5. Формы обеспечения возврата банковских ссуд, их сравнительная характеристика, степень и сфера использования в современных условиях.
- •6. Плата за банковский кредит, факторы, определяющие уровень процентной ставки.
- •7. Кредитный договор его назначение правовая, экономическая основа, содержание и роль в управлении кредитными взаимоотношениями между банком и заемщиком.
- •8. Порядок выдачи банковских кредитов и направления представляемых ссуд.
- •9.1 Сущность и организация кредитной операции коммерческих банков по учету векселей.
- •9.2. Организация консорциумного кредитования его формы и роль в решении проблемы «крупных кредитов» и минимизация риска не возврата их заемщиком.
- •9.3. Сущность и основы организации овердрафного кредитования.
- •10. Банковский контроль заемщика в процессе краткосрочного кредитования.
- •11. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность, основные направления и методы анализа.
- •12. Назначения, основы образования резерва на покрытие возможных потерь по кредитам коммерческих банков и его этапы.
- •Тема 4.Долгосрочное кредитование капвложений.
- •1. Долгосрочные ссуды предприятиям, их роль в обновлении основных фондов, современное состояние в Украине и классификация.
- •2. Особенности организации долгосрочного кредитования предприятий за счет ресурсов коммерческого банка и централизованных ресурсов государства.
- •3. Долгосрочные кредиты предприятиям за счет централизованных средств.
- •Тема 5. Потребительское кредитование населения.
- •1. Сущность потребительского кредита, его виды и развитие в Украине.
- •2. Основы организации потребительского кредитования
- •2.1. Основы организации потребительского кредита Ощадбанка и коммерческих банков Украины.
- •1. Краткосрочные кредиты:
- •2.2. Основы организации потребительского кредита коммерческих банков Украины.
- •2.3. Особенности кредитования молодежи на строительство и приобретение жилья.
- •3. Кредитные карточки и чековые счета как организационные формы потребительского кредита.
- •Тема 6. Расчетные операции коммерческих банков.
- •1. Сущность платежной системы, виды и характеристика платежной системы.
- •2. Принципы организации денежных расчетов.
- •3. Характеристика традиционных форм безналичных расчетов
- •3.1. Платежные поручения, их сущность, место в платежном обороте предприятия и порядок исполнения банком.
- •3.2 Расчеты платежными-требованиями поручениями, их организация и место в экономических отношениях предприятия.
- •3.3. Платежные требования, их сущность, сфера использования и особенности исполнения банком.
- •3.4. Расчеты чеками: сущность, способ гарантии платежа и организация документооборота.
- •3.5. Аккредитивы: сущность, виды и организация документооборота.
- •3.6. Расчеты путем зачета взаимной задолженности, их виды и организация.
- •4. Банковские операции по оплате векселей, выполняемые по поручению векселедержателя и плательщика.
- •5. Пластиковые карточки, их виды и сферы использования в системе электронных платежей.
- •Тема 7. Кассовые операции банка
- •1. Порядок организации налично-денежных расчетов в национальной валюте Украины.
- •2. Ответственность предприятия за соблюдение порядка ведения кассовых операций.
- •3. Сущность кассовых операций коммерческих банков и основы их организации.
- •4. Организация и документальное оформление приема наличных денег кассами коммерческих банков.
- •5. Организация и документальное оформление выдачи наличных денег из касс коммерческих банков.
- •Тема 8. Операции банка с ценными бумагами.
- •1. Основы деятельности банков на рынке ценных бумаг.
- •2. Понятие и классификация банковских операций с ценными бумагами.
- •3. Организация деятельности специализированных подразделений банка по операциям с ценными бумагами.
- •4. Эмиссионные операции банков.
- •5. Инвестиционные операции банков с ценными бумагами.
- •I. Определение цели, горизонта и формы инвестиционной деятельности.
- •II. Проведение инвестиционного анализа:
- •1. Фундаментальный:
- •IV. Оценка эффективности инвестиционной деятельности:
- •6. Комиссионные операции с ценными бумагами, их виды, цели, основы организации.
- •1. Финансовое посредничество:
- •3. Организационно-техническое обслуживание операций с ц.Б.:
- •Тема 9. Банковские инвестиции.
- •1. Инвестиции: экономическое содержание, структура.
- •2. Основы правового регулирования инвестиционной деятельности в Украине.
- •3. Особенности вложения банковских инвестиций в недвижимость.
- •4. Сходство, различия и связь инвестиционных и ссудных операций банков второго уровня. Факторы риска инвестиционных операций.
- •Тема 10. Операции банков в иностранной валюте.
- •1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Виды счетов в иностранной валюте: текущие и депозитные (вкладные).
- •2. Неторговые операции банков второго уровня в иностранной валюте.
- •3. Операции с международных торговых счетов.
- •4. Операции по торговле иностранной валютой на межбанковском рынке.
- •5. Операции по привлечению и размещению валютных средств.
- •Тема 11. Нетрадиционные банковские услуги и операции
- •1. Банковские услуги их виды.
- •2. Факторинговые операции, и сущность и организация.
- •3. Форфейтинговые операции коммерческих банков.
- •4. Лизинг как форма финансово-кредитных отношений
- •5. Доверительные (трастовые) операции банков для физических и юридических лиц.
- •6. Гарантийные, посреднические, информационные и консультационные услуги банков, их характеристика и роль.
2. Понятие и классификация банковских операций с ценными бумагами.
3. Организация деятельности специализированных подразделений банка по операциям с ценными бумагами.
4. Эмиссионные операции банков.
Банки, создаваемые в форме АО производят эмиссию акций с целью формирования своего капитала.
Акция – ц.б. без установленного срока обращения, которая свидетельствует о паевом участии в уставном капитале акционерного банка и праве на участие в управлении им, а также дает право его владельцу на получение части прибыли (дивидендов) и участие в разделе имущества при ликвидации. Порядок эмиссии акций и соответственно формирование капитала зависит от формы организации банка.
Если банк создается в виде ОАО, то он предлагает акции широкому кругу инвесторов, осуществляя публичное открытое размещение акций на условиях их дальнейшего свободного размещения. Такие акции являются объектом купли-продажи и могут обращаться на биржевом и внебиржевом рынках.
Если банк образован как ЗАО, то он организует размещение акций среди ограниченного круга инвесторов. Акции распространяются среди основателей банка соответственно их доле в уставном капитале. Такие акции не могут свободно передаваться третьим лицам без разрешения руководящих органов АО, что определяется уставом.
Вопрос о том, какая форма АО является более эффективной – дискуссионный. Так для банка-эмитента, основным преимуществом открытого размещения акций является возможность привлечения значительного капитала, а преимущество закрытого – возможность сохранения контрольного влияния на банк со стороны собственников.
Основные этапы эмиссионной деятельности:
1. Принятие решения об эмиссии акций.
2. Государственная регистрация выпуска акций, а для АО также регистрация информации о выпуске акций.
3. Публикация ведомостей о подписке на акции в СМИ.
4. Изготовление акций (сертификатов) в случае документарной форме выпуска.
5. Размещение акций на первичном рынке ц.б. Это размещение может быть непосредственно эмитентом через прямую продажу или через финансовых посредников. Во втором случае могут использоваться разные технологии:
- «полный выпуск с перепродажей» (за свой счет);
- «размещено с гарантией»;
- «размещение без гарантии выкупа»;
- «покупка посредником опциона КОЛЛ», который дает право ему купить указанные в договоре акции по цене опциона или отказаться от этой покупки.
6. Отчет о результатах выпуска акций.
Эмиссия облигаций и других долговых обязательств осуществляется с целью привлечения среднесрочных и долгосрочных ресурсов и имеет следующие преимущества по сравнению с выпуском акций:
• проценты, которые банки выплачивают по этим долговым обязательствам, вычитаются из прибыли к налогообложению;
• эти долговые обязательства не дают право их собственникам голосовать на собрании акционеров. Облигации могут выполняться процентными, дисконтными и беспроцентными (целевыми); со свободным кругом обращения и с ограниченным.
С целью повышения привлекательности облигаций для инвестора банки выпускают конвертируемые облигации, которые обеспечивают их собственникам-кредиторам право на получение акций банка-эмитента в счет погашения долговых обязательств. АО могут выпускать облигации на сумму не превышающую 25% размера уставного капитала и только после оплаты всех выпущенных акций. Коммерческим банкам строго запрещено выпускать облигации для пополнения уставного капитала и покрытия убытков банков. Реализация облигаций может осуществляться путем их продажи по договору или обмена на ранее выпущенные облигации.
Сберегательные сертификаты – форма срочных вкладов с одной стороны, а с другой это ц.б., которые свидетельствуют о факте депонирования в банке денежных средств и праве держателя этой ц.б. на получение после определенного срока суммы вклада и процентов.
Могут выпускаться:
1. Номинированные в национальной и иностранной валюте.
2. Именные и на предъявителя.
3. Одноразовые или сериями.
В соответствии с законом Украины и нормативными актами НБУ, право на выпуск сертификатов имеют только банки. Условия и процедура их эмиссии и обращения регулируются внутренними положениями банка и должны быть опубликованы в СМИ или обнародованы в общедоступном для клиента месте банка.