- •Тема 1. Основы деятельности банков.
- •1. Банковская деятельность: экономическая сущность, процесс становления и основные функции
- •4. Понятие и классификация банковских операций и услуг
- •Тема 2. Ресурсы банков второго уровня: их формирование и основы управления.
- •1. Общая характеристика банковских ресурсов.
- •2. Собственный капитал коммерческого банка: состав, источники формирования и функции
- •3. Формирование депозитных ресурсов
- •3.1 Виды депозитов
- •3.2 Характеристика средств на текущих счетах как ресурсов банков.
- •3.3. Срочные депозиты их сущность и способы документального оформления банками.
- •3.4 Сущность депозитного процента, факторы, определяющие его уровень и роль в мобилизации денежных ресурсов.
- •4. Страхование депозитов, его сущность и современные формы в Украине.
- •5. Заемные (недепозитные) ресурсы коммерческих банков.
- •6. Методы управления кредитными ресурсами на уровне государства и коммерческого банка Украины.
- •Тема 3. Организация краткосрочного банковского кредитования.
- •1. Классификация кредитов коммерческого банка.
- •2. Кредитная политика: сущность, элементы. Принципы банковского кредитования и их характеристика.
- •3. Документация, предоставляемая клиентом банку для получения ссуды, ее назначение.
- •4. Система показателей кредитоспособности и репутации клиента коммерческого банка и ее использование для оценки надежности ссудозаемщика.
- •5. Формы обеспечения возврата банковских ссуд, их сравнительная характеристика, степень и сфера использования в современных условиях.
- •6. Плата за банковский кредит, факторы, определяющие уровень процентной ставки.
- •7. Кредитный договор его назначение правовая, экономическая основа, содержание и роль в управлении кредитными взаимоотношениями между банком и заемщиком.
- •8. Порядок выдачи банковских кредитов и направления представляемых ссуд.
- •9.1 Сущность и организация кредитной операции коммерческих банков по учету векселей.
- •9.2. Организация консорциумного кредитования его формы и роль в решении проблемы «крупных кредитов» и минимизация риска не возврата их заемщиком.
- •9.3. Сущность и основы организации овердрафного кредитования.
- •10. Банковский контроль заемщика в процессе краткосрочного кредитования.
- •11. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность, основные направления и методы анализа.
- •12. Назначения, основы образования резерва на покрытие возможных потерь по кредитам коммерческих банков и его этапы.
- •Тема 4.Долгосрочное кредитование капвложений.
- •1. Долгосрочные ссуды предприятиям, их роль в обновлении основных фондов, современное состояние в Украине и классификация.
- •2. Особенности организации долгосрочного кредитования предприятий за счет ресурсов коммерческого банка и централизованных ресурсов государства.
- •3. Долгосрочные кредиты предприятиям за счет централизованных средств.
- •Тема 5. Потребительское кредитование населения.
- •1. Сущность потребительского кредита, его виды и развитие в Украине.
- •2. Основы организации потребительского кредитования
- •2.1. Основы организации потребительского кредита Ощадбанка и коммерческих банков Украины.
- •1. Краткосрочные кредиты:
- •2.2. Основы организации потребительского кредита коммерческих банков Украины.
- •2.3. Особенности кредитования молодежи на строительство и приобретение жилья.
- •3. Кредитные карточки и чековые счета как организационные формы потребительского кредита.
- •Тема 6. Расчетные операции коммерческих банков.
- •1. Сущность платежной системы, виды и характеристика платежной системы.
- •2. Принципы организации денежных расчетов.
- •3. Характеристика традиционных форм безналичных расчетов
- •3.1. Платежные поручения, их сущность, место в платежном обороте предприятия и порядок исполнения банком.
- •3.2 Расчеты платежными-требованиями поручениями, их организация и место в экономических отношениях предприятия.
- •3.3. Платежные требования, их сущность, сфера использования и особенности исполнения банком.
- •3.4. Расчеты чеками: сущность, способ гарантии платежа и организация документооборота.
- •3.5. Аккредитивы: сущность, виды и организация документооборота.
- •3.6. Расчеты путем зачета взаимной задолженности, их виды и организация.
- •4. Банковские операции по оплате векселей, выполняемые по поручению векселедержателя и плательщика.
- •5. Пластиковые карточки, их виды и сферы использования в системе электронных платежей.
- •Тема 7. Кассовые операции банка
- •1. Порядок организации налично-денежных расчетов в национальной валюте Украины.
- •2. Ответственность предприятия за соблюдение порядка ведения кассовых операций.
- •3. Сущность кассовых операций коммерческих банков и основы их организации.
- •4. Организация и документальное оформление приема наличных денег кассами коммерческих банков.
- •5. Организация и документальное оформление выдачи наличных денег из касс коммерческих банков.
- •Тема 8. Операции банка с ценными бумагами.
- •1. Основы деятельности банков на рынке ценных бумаг.
- •2. Понятие и классификация банковских операций с ценными бумагами.
- •3. Организация деятельности специализированных подразделений банка по операциям с ценными бумагами.
- •4. Эмиссионные операции банков.
- •5. Инвестиционные операции банков с ценными бумагами.
- •I. Определение цели, горизонта и формы инвестиционной деятельности.
- •II. Проведение инвестиционного анализа:
- •1. Фундаментальный:
- •IV. Оценка эффективности инвестиционной деятельности:
- •6. Комиссионные операции с ценными бумагами, их виды, цели, основы организации.
- •1. Финансовое посредничество:
- •3. Организационно-техническое обслуживание операций с ц.Б.:
- •Тема 9. Банковские инвестиции.
- •1. Инвестиции: экономическое содержание, структура.
- •2. Основы правового регулирования инвестиционной деятельности в Украине.
- •3. Особенности вложения банковских инвестиций в недвижимость.
- •4. Сходство, различия и связь инвестиционных и ссудных операций банков второго уровня. Факторы риска инвестиционных операций.
- •Тема 10. Операции банков в иностранной валюте.
- •1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Виды счетов в иностранной валюте: текущие и депозитные (вкладные).
- •2. Неторговые операции банков второго уровня в иностранной валюте.
- •3. Операции с международных торговых счетов.
- •4. Операции по торговле иностранной валютой на межбанковском рынке.
- •5. Операции по привлечению и размещению валютных средств.
- •Тема 11. Нетрадиционные банковские услуги и операции
- •1. Банковские услуги их виды.
- •2. Факторинговые операции, и сущность и организация.
- •3. Форфейтинговые операции коммерческих банков.
- •4. Лизинг как форма финансово-кредитных отношений
- •5. Доверительные (трастовые) операции банков для физических и юридических лиц.
- •6. Гарантийные, посреднические, информационные и консультационные услуги банков, их характеристика и роль.
9.3. Сущность и основы организации овердрафного кредитования.
Овердрафт – оплата банком, предъявляемых к текущему счету предприятия расчетных документов в размерах, превышающих остаток средств на этом счете. Овердрафтное кредитование оформляется кредитным договором между банком и заемщиком, в котором определяется лимит и срок такого кредита. Лимит определяется путем умножения однодневных платежей с текущего счета за определенный предшествующий период (3,6,12 мес.) на срок овердрафта. В пределах установленного лимита, банк оплачивает расчетные документы с текущего счета сверх кредитовых остатков на нем. По мере поступления выручки от реализации на счет, погашается определенная часть кредита, а, следовательно, высвобождается часть лимита, дающая право на новый кредит.
Овердрафтное кредитование осуществляется под высоколиквидное обеспечение (чаще всего депозиты клиента в данном банке). С правом банка обращать соответствующую сумму депозита в погашение кредита при несвоевременном его возврате плюс большая оперативность.
10. Банковский контроль заемщика в процессе краткосрочного кредитования.
Банк имеет право контролировать весь кредитный процесс, используя для этого первичные бухгалтерские документы заемщика и осуществляя контроль в натуральном выражении с выходом на место. При обнаружении части или всего кредита использованным не по целевому назначению, банк обязан требовать от заемщика:
1. Досрочно вернуть сумму.
2. Уплатить проценты за фактический срок пользования.
3. Уплатить штраф в размере, установленном в кредитном договоре в процентах к нецелевой сумме.
При залоге товаров в обороте, заемщик имеет право на их реализацию, при этом обязан пополнить сумму залога. Если это не выполняется, то он обязан досрочно погасить соответствующую часть кредита. А если и это не выполняется, то досрочно погасить весь кредит. Если залогом выступают другие МЦ или ОФ, то банк контролирует условия их хранения или использования и в случае нарушения, заемщик обязан погасить соответствующую часть кредита.
Банк осуществляет контроль за изменением кредитоспособности и класса заемщика. Если они и это угрожает возврату кредита, то банк в соответствии с кредитным договором в праве требовать от заемщика досрочного возврата кредита и уплаты процентов.
11. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность, основные направления и методы анализа.
Кредитный портфель – совокупность выданных банков кредитов за определенный период или остатков ссудной задолженности клиента перед банком на определенную дату. Основные направления анализа кредитного портфеля:
1. Определение кредитной активности банка путем исчисления доли кредитов совокупных активов банка и доли кредитов в рабочих активах банка.
Согласно международным стандартам, кредитная активность по доли кредитов в рабочих активах расценивается как:
- до 30% - слабая;
- 30-50% - умеренная;
- >50% - агрессивная.
2. Определение соотношения между краткосрочными и долгосрочными кредитами.
По каждому из этих кредитов отдельно анализируют состав, структуру, динамику кредитов по их:
• целевому назначению;
• по формам собственности заемщика;
• по их отраслевой принадлежности;
• по срокам предоставления кредитов;
• по срокам возврата кредитов;
• по формам и видам обеспечения;
• по степени кредитного риска.
Результаты этого анализа используются для оценки состояния кредитов, корректировки кредитной политики, совершенствования внутрибанковского положения о кредитовании и методики совершенствования кредитоспособности клиента; для формирования резерва под кредитный риск.