МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ЛЬВІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І ТУРИЗМУ

Організація боротьби з митними правопорушеннями

Фондова лекція на тему:

Контрабанда. Дізнання у справах про контрабанду

для студентів денної та заочної форми навчання,

напряму “Товарознавство та торговельне підприємництво”,

спец. «Товарознавство та експертиза в митній справі»,

Окр “Спеціаліст”

ЛЬВІВ 2012

Укладач: ст. викладач: Сеник Л.Я.

Фондова лекція» Контрабанда. Дізнання у справах про контрабанду» з дисципліни «Організація боротьби з митними правопорушеннями» для студентів денної та заочної форми навчання, напряму «Товарознавство та торговельне підприємництво», спец. «Товарознавство та експертиза в митній справі» ОКР «Спеціаліст». Львів: ЛІЕТ, 2012, 32с.

Рецензент: ст. викладач Ковалик Я.І., радник митної служби 1 рангу

Відповідальний за випуск зав. кафедри товарознавства та експертизи товарів проф. Жук Ю.Т.

Фондова лекція обговорена та схвалена на засіданні кафедри товарознавства та експертизи товарів. Протокол № 3 від30.10.2012р.

©Сеник Л.Я.

«Організація боротьби з

митними правопорушеннями»

Тема: Контрабанда. Дізнання у справах про контрабанду План

1. Поняття контрабанди, її склад, кваліфікуючі ознаки. Суспільна небезпека контрабанди

2. Боротьба з контрабандою як важливий елемент національної безпеки держави

3. Способи переміщення предметів контрабанди через митний кордон України

4. Контрабанда історичних та культурних цінностей, відповідальність за вчинення такого злочину

5. Контрабанда зброї та боєприпасів. Відповідальність за таку контрабанду, вчинену за попередньою змовою групою осіб.

6. Контрабанда стратегічно важливих сировинних товарів, щодо яких законодавством встановлені відповідні правила вивезення за межі України

7. Поняття контрабанди наркотичних засобів, психотропних речовин та прекурсорів, її склад. Відповідальність за скоєння контрабанди наркотичних засобів, психотропних речовин та прекурсорів. Основні маршрути розповсюдження наркотичних засобів. Місця приховування наркотичних засобів, що найчастіше використовуються контрабандистами. Контрольовані поставки наркотичних засобів, психотропних речовин та прекурсорів.

8. Переміщення товарів під негласним контролем.

9. Поняття кримінального процесу, його завдання, стадії, принципи. Суб’єкти кримінально-процесуальної діяльності

10. Порушення кримінальної справи про контрабанду

11. Докази. Поняття дізнання у справах про контрабанду

12.Провадження невідкладних слідчих дій; Повноваження дізнавача, керівництво дізнанням

13. Порядок передачі матеріалів справи про контрабанду в орган досудового слідства

14.Діяльність органу дізнання після передачі матеріалів справи в орган досудового слідства

1. Поняття контрабанди, її склад, кваліфікуючі ознаки. Суспільна небезпека контрабанди

Контрабанда (ст. 201 КК). Основним безпосереднім об'єктом злочину є встановлений порядок переміщення відповідних предметів через митний кордон України. Додатковим - встановлений порядок обігу предметів дозвільної системи і захисту культурної спадщини, фінансові інтереси держави (у разі несплати обов'язкових платежів), громадська безпека, здоров'я населення.

Предмети контрабанди поділяються на дві групи. По-перше, це предмети, незаконне переміщення яких через митний кордон України є кримінальне караною контрабандою незалежно від наявності спеціальних ознак, які характеризують об'єктивну сторону злочину (історичні та культурні цінності, отруйні, сильнодіючі, радіоактивні або вибухові речовини, зброя та боєприпаси (крім гладкоствольної мисливської зброї та бойових припасів до неї), а також стратегічно важливі сировинні товари, щодо яких законодавством встановлено відповідні правила вивезення за межі України). По-друге, це товари, які вільно обертаються в Україні і незаконне переміщення яких через митний кордон України є контрабандою лише за наявності зазначених у законі спеціальних ознак, а саме: великих розмірів та переміщення через митний кордон певним способом - з приховуванням від митного контролю або поза митним контролем.

Культурними цінностями визнаються об'єкти матеріальної та духовної культури, що мають художнє, історичне, етнографічне та наукове значення і підлягають збереженню, відтворенню та охороні відповідно до законодавства України (ст. 1 Закону «Про вивезення, ввезення та повернення культурних цінностей»). До культурних цінностей належать, наприклад, оригінальні художні твори живопису, графіки та скульптури, предмети, пов'язані з історичними подіями, розвитком суспільства та держави, історією науки і культури, предмети музейного значення, знайдені під час археологічних розкопок, старовинні книги та інші видання, що становлять історичну, художню, наукову та літературну цінність, окремо чи в кол екції.

До зброї як. предмета контрабанди потрібно відносити: 1) вогнепальну зброю; 2) ядерну, хімічну, біологічну та інші види зброї масового знищення; 3) холодну зброю; 4) пневматичну зброю калібру понад 4,5 мм і швидкістю польоту кулі понад 100 метрів за секунду; 5) комбіновану зброю; 6) вибухову зброю.

Для вирішення питання про те, чи є предмет культурною цінністю, отруйною, сильнодіючою, радіоактивною, вибуховою речовиною, зброєю або боєприпасами, можуть бути потрібні спеціальні знання фахівців, які мають залучатися для проведення мистецтвознавчої, фізико-хімічної, криміналістичної або інших експертиз.

Товари - це будь - яке рухоме майно (у т. ч. валютні цінності, культурні цінності), електрична, теплова та інші види енергії, а також транспортні засоби, за винятком транспортних засобів, що використовуються виключно для перевезення пасажирів і товарів через митний кордон України. Не є предметом контрабанди особисті речі - це предмети першої необхідності, призначені, в першу чергу, для забезпечення життєдіяльності власника-громадянина, є власністю такого громадянина та призначені виключно для власного користування такого громадянина, не є товаром та не призначені для відчуження або передачі іншим особам, відповідають меті та цілям перебування за кордоном.

Переміщення товарів розглядається як контрабанда за умови, що воно вчинене у великих розмірах, тобто, якщо вартість товарів у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян (примітка до ст. 201).

До стратегічно важливих сировинних товарів, щодо яких законодавством встановлено відповідні правила вивезення за межі України, належать передусім ті сировинні товари, на які поширюється режим ліцензування і квотування зовнішньоекономічних операцій (ст. 381 ГК, ст. 16 Закону «Про зовнішньоекономічну діяльність»). Переліки товарів, експорт та імпорт яких підлягає квотуванню і ліцензуванню, щорічно затверджуються КМУ.

Об'єктивна сторона контрабанди виражається в активних діях, які полягають у незаконному переміщенні відповідних предметів через митний кордон України. Під переміщенням через митний кордон треба розуміти ввезення на митну територію України, вивезення з цієї території або транзит через територію України товарів та інших предметів у будь-який спосіб, включаючи використання з цією метою трубопровідного транспорту та ліній електропередачі.

Обов'язковою ознакою злочину є місце його вчинення - це митний кордон. Митний кордон збігається з державним кордоном України, за винятком меж території спеціальних митних зон. Межі території спеціальних митних зон також становлять митний кордон України. Спеціальними митними зонами є частини території України, на яких запроваджено митний режим спеціальної митної зони.

Розподіл на типи контрабанди здійснюють:

• в залежності від виду контрабандного товару — напр., контрабанда золота, контрабанда сигарет тощо;

• в залежності від способу контрабанди;

• в залежності від вартості контрабандних товарів;

• в залежності від розмірів контрабандних товарів — товари, що можуть бути переміщені одним індивідом, наприклад, дорогоцінне каміння, художні цінності тощо, а великогабаритні товари, — наприклад, готова продукція промислового призначення;

• в залежності від рівня соціальної організації — розподіляється на велику контрабанду і дрібну контрабанду товарів;

Контрабанда велика і дрібна:

• велика контрабанда товарів (англ. commercіal smugglіng) — означає переміщення великих кількостей товарів, що надалі будуть продані за кордоном з метою одержання прибутку;

• дрібна контрабанда товарів (англ. petty smugglіng) — термін застосовується до окремих індивідів, що перетинають кордон з метою продати товар по більш високій ціні.

Рис.1. Види контрабанди

До основних чинників, що призводять до поширення контрабанди, належать:

• недостатнє співробітництво правоохоронних та контролюючих органів України з відповідними органами суміжних з Україною держав щодо обміну інформацією про боротьбу з переміщенням товарів поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю;

• сприяння посадових осіб органів державної влади, зокрема правоохоронних та контролюючих, юридичним чи фізичним особам у переміщенні через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю товарів, транспортних засобів, історичних та культурних цінностей тощо;

• недосконалість нормативно-правового регулювання імпорту товарів та відсутність дієвого контролю за реалізацією імпортних товарів на внутрішньому ринку;

• недосконале, суперечливе регулювання діяльності щодо боротьби з контрабандою та порушенням митних правил;

• наявність значної різниці між цінами на окремі групи товарів на світовому та внутрішньому ринках;

• безробіття серед мешканців прикордонних районів.