5. Финансовый план проекта

5.1. Финансирование

Общая потребность в инвестициях оценивается в 1395 тыс. рублей. Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет собственных средств - 395 тыс. руб. и 1000000 руб. планируется взять в кредит под 8,3 % годовых сроком на 5 месяцев (взятие кредита--01.05.2015, возвращение кредита--01.09.2015) в Сбербанке. Так как на настоящий момент система кредитования для малого бизнеса в Сбербанке является самой лояльной.

5.2. Показатели финансовой эффективности

Расчет прогноза доходов и расходов (табл.5.1) показал, что:

• прибыль до налогообложения (EBIT) составит 900 тыс. руб.,

• чистая прибыль - 851 тыс. руб.;

• рентабельность реализации – 2,8%.

План движения денежных средств (табл.4.6) позволяет сделать вывод, что кумулятивная кассовая наличность имеет положительное значение на всех шагах расчета проекта, что говорит о достаточности инвестиций.

Расчеты показали (табл.4.7), что окупаемость проекта составила 5 месяцев, поэтому в расчетах не использовалась концепция дисконтирования. Максимальный денежный отток составил 19733 тыс. руб.

Таблица 5.1

Прогнозный план доходов и расходов

Показатели	Всего за год	По месяцам реализации проекта
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка (тыс. руб.)	30892	1393,3	1472,9	1552,6	1592,4	2070,1	2468,2	2587,6	2866,2	3264,3	3662,4	3980,9	3980,9
Затраты (тыс. руб.)	29992	1533	1562	1630	1663	2068	2406	2507	2744	3081	3419	3689	3689
Балансовая прибыль (т.р.)	900	-139	-89	-77	-71	2	62	80	123	183	243	292	292
УСН 6%	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Сумма налога на прибыль (тыс. руб.)	54,00	0,00	-5,35	-4,62	-4,26	0,09	3,72	4,81	7,35	10,98	14,61	17,51	17,51
Выплата кредита	1000	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83
Чистая прибыль (тыс. руб.)	846	-139	-84	-72	-67	1	58	75	115	172	229	274	274
Рентабельность производства (тыс. руб.)	2,821	-9,1	-5,4	-4,4	-4,0	0,1	2,4	3,0	4,2	5,6	6,7	7,4	7,4

Таблица 5.2