Тема 4. Кредитні операції банків

4.1.Класифікація кредитів.

4.2.Організація процесу кредитування в комерційному банку.

4.3. Методи оцінки кредитоспроможності позичальника

4.4. Страхування від кредитних ризиків.

4.1. Класифікація кредитів

Кредит (від лат. "creditum" - "вірю") - економічні відносини з приводу перерозподілу вартості на умовах повернення, строковості, платності, забезпеченості і цільового характеру використання кредитних ресурсів.

Кредитування відрізняється від інших видів фінансування своїми принципами. Принципи повернення, строковості і платності означають, що кредит має бути повернений у визначений термін із відповідною платою у вигляді відсотків за користування ним. Принцип забезпеченості передбачає наявність у банку права для захисту своїх інтересів і недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника шляхом установлення певного виду забезпечення кредиту. Принцип цільового характеру використання передбачає вкладення позикових коштів на певні потреби, обумовлені кредитним договором. У цьому разі забороняється використання кредитних ресурсів на покриття збитків від господарської діяльності позичальника, формування статутних фондів, придбання цінних паперів інших підприємств та організацій, а також на погашення раніше отриманих позик.

Залежно від об'єкта виділяють товарну і грошову форму кредиту. При цьому банківський кредит може надаватися тільки у грошовій формі, за винятком лізингу та споживчого кредиту.

Банківський кредит — позиковий капітал банку в грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах повернення, строковості, платності, забезпеченості та цільового характеру використання коштів.

Кредити класифікують за багатьма ознаками (таб. 4.1).

Таблиця 4.1

Типологія кредитів

№	Класифікаційні ознаки
1	За терміном користування	1. Короткострокові;
		2. Середньострокові;
		3. Довгострокові;
		4. Безстрокові;
		5. Прострочені;
		6. Пролонговані.
2	За забезпеченням	1. Забезпечені частково;
		2. Гарантовані;
		3. Із іншим забезпеченням;
		4. Без забезпечення (бланкові).
3	За рівнем ризику	1. Стандартні;
		2. З підвищеним рівнем ризику: під контролем; субстандартні; сумнівні; безнадійні.
4	За методом надання	1. У разовому порядку;
		2. Відповідно до відкритої кредитної лінії.
5	За способом погашення	1. Водночас;
		2. У розстрочку;
		3. Достроково.

Продовження таблиці 4.1

6	За характером і способом сплати відсотків	1. Кредити із фіксованою і плаваючою відсотковою ставкою;
		2. Кредити із сплатою відсотків: в кінці терміну угоди; у міру використання кредитних ресурсів; одночасно з отриманням кредиту (дисконтні позики);
7	За кількістю кредиторів	1. Надані одним банком;
		2. Паралельні;
		3. Консорціумні;
8	За статусом позичальника	1. Надані банком;
		2. Надані юридичним особам;
		3. Надані фізичним особам (споживчі кредити).