1.Понятие, функции и свойства риска. Риск-это возможность непредвиденного наступления, неблагоприятных последствий. Два элемента: 1. Объект, который может иметь различные состояния и менять их во времени. 2.Субъект, которому не безразличен характер и состояние объекта. В литературной практике однозначного определения риска нет. Риск обладает следующими взаимосвязанными элементами: 1.возможность отклонения от цели, ради которой выбрана альтернатива , вероятность достижения предполагаемого результата. Источниками риска являются: 1. спонтанность природных процессов и явлений. 2. случайность. 3. наличие противоборствующих тенденций. 4.столкновение противоположности. 5. недостаточность информации об объекте, процессе, явлении

2. Признаки и классификация рисков. Страновые – социально-политические, экономические, правовые, военно-технические.

Хозяйственные – технологический, технический, производственный, коммерческий, юридический, инновационный, ресурсный, техногенный.

Финансовые валютный, кредитный, процентный, инвестиционный, рыночный (портфельный).

Управленческие – организационно-методический, информационный, материально-технический, персональный, эксплуатационный, инвестиционный, инновационный.

Управленческий риск – риск принятия управленческих решений. В очень редких случаях такая процедура происходит в условиях полной определенности. Наиболее типичны ситуации принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска.

Коммерческие – имущественный, производственный, торговый (реализации), платежеспособности, форс-мажора.

Транспортные – авто-, ж/д-, авиа-, водных перевозок, морских перевозок, передачи риска E,F,C,D.

Предпринимательские – субъективный, локальный, региональный, финансовый, коммерческий, налоговый, инвестиционный, страховой, производственный.

Экологические – техногенный, природные, смешанные.

Важнейшей составной частью страновых рисков являются политические риски. Суть их заключается в возмож­ности недополучения дохода или потери собственности иностранного предпринимателя или инвестора вследствие изменения социально-политической ситуации в стране. Они могут проявиться в виде следующих событий (т.е. источниками политических рисков могут быть):

• изменений в валютном законодательстве, препят­ствующих исполнению международных контрактов или репатриации валютной выручки;

• изменений юридической базы, затрудняющих осуществление предпринимательской деятельности;

• внесения изменений в арбитражное право;

• военных действий, массовых беспорядков, повлек­ших за собой причинение ущерба имущественным инте­ресам предпринимателей.

Политические и другие страновые риски сопутствуют различным видам предпринимательской деятельности, если она осуществляется за рубежом. В этом случае политические риски являются составной частью предприни­мательских и инвестиционных рисков.

Политические риски определяются политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта.

Под промышленными рисками понимают опасность нанесения ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса.

Для промышленного производства наиболее серьезным и часто встречающимся является риск возникновения отказов машин и оборудования, а в наиболее тяжелых проявлениях – возникновение аварийной ситуации. Это может произойти на промышленных объектах в результате событий природного, техногенного и смешанного характера. Такие события вызывают несколько групп неблагоприятных последствий, перечисленных и кратко охарактеризованных ниже.

Взрыв может произойти в результате утечки газа и образования горючей газовоздушной смеси. Пожар может возникнуть от взрыва или возгорания легко воспламеняющихся веществ.

Нанесение ущерба окружающей среде может происходить в процессе промышленного производства при утечках и выбросах в атмосферу ядовитых веществ, пожарах, взрывах и т. д.

Нанесение ущерба персоналу – следствие возникновения, развития и последствий аварийной ситуации на предприятии в рабочее время или просто в присутствии работников. Авария может привести к гибели работников или к потере ими трудоспособности, а также к нанесению увечий и даже гибели людей, попавших в зоны пожара, последствий взрыва, радиации, воздействия химических и отравляющих веществ, подтоплений, оползней и т.п. Последнее приводит к нанесению ущерба третьим лицам за пределами предприятия.

Последствиями аварии или поломки оборудования являются снижение производства продукции и даже остановка производства, это ведёт к прямым потерям прибыли, а также к косвенным потерям в силу недопоставки продукции потребителям и подачи ими судебных исков на контрагента. К аварии приводит, как правило, действие человеческого фактора.

В качестве самостоятельного вида иногда выделяют также проектный риск – сложный риск, включающий сле­дующие разновидности:

• отдельно стоящий риск, т.е. риск, исключительно связанный с самим проектом;

• внутренний риск организации;

• рыночный или портфельный риск, определяемый тем, насколько хорошо (или плохо) «укладывается» тот или иной проект в кредитный портфель данного предприятия.

Как правило, многие риски взаимосвязаны, и изменения в одном из них вызывают изменения в другом, но все они влияют на экономические результаты предприятия в целом.

Другой подход к классификации рисков заключается в первоначальном разделении всех рисков на чистые и спекулятивные.

К чистым рискам относят:

• природно-естественные;

• экологические;

• политические;

• транспортные;

• коммерческие, которые частично включают имущественные, производственные (хозяйственные), торговые.

К спекулятивным рискам относят:

• финансовые, объединяющие инвестиционные и риски, связанные с покупательской способностью денег;

• в свою очередь, инвестиционные риски включают:

- риски прямых финансовых потерь;

- риски упущенной выгоды;

- риски снижения доходности (процентные и кредитные риски);

- а риски, связанные с покупательской способностью денег, включают:

- инфляционные и дефляционные риски;

- валютные риски;

- риски ликвидности.

3.Предпринимательские риски. Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. С риском предпри­нимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют оп­ределенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации. Однако наряду с общими есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности. Так, банковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние – от рисков в производствен­ном предпринимательстве.

Соответственно следует различать:

• риск, связанный с хозяйственной деятельностью;

• риск, связанный с личностью пред­принимателя;

• риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

В связи с тем, что вероятность возникновения после­днего риска обратно пропорциональна тому, насколько предпринимательская фирма информирована о состоя­нии внешней среды по отношению к своей фирме, он наиболее важен в современных условиях хозяйствования. Недостаточность информации о партнерах (покупателях или поставщиках), особенно об их деловом имидже и финансовом состоянии, грозит предпринимателю крупными потерями. Недостаток информации о налогообло­жении в России, в Беларуси или в стране зарубежного партнера – источник потерь в результате взыскания штрафных сан­кций с предпринимательской фирмы со стороны государ­ственных органов. Недостаток информации о конкурен­тах также может стать источником потерь для предпринимателя. Здесь явно выступает проблема информационного обеспечения предпринимательства.

Риск, связанный с личностью предпринимателя, оп­ределяется тем, что все предприниматели обладают раз­личными знаниями, навыками и опытом ведения пред­принимательской деятельности, по-разному относятся к уровню рискованности отдельных сделок.

По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, непосредственно не свя­занные с деятельностью предпринимателя. Речь идет о не­предвиденных изменениях законодательства, регулирую­щего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране деятельности и о других ситуациях.

Источником внутренних рисков является сама предпринимательская фирма. Эти риски возникают в слу­чае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетин­говой политики, а также в результате внутрифирменных злоупотреблений. Основными среди внутренних рисков являются кад­ровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера сотрудников предпринимательской фирмы.

Общая классификация предпринимательских рисков:

- по природе возникновения – субъективный, объективный;

- по этапу решения проблемы – при принятии решения, в процессе реализации решения;

- по месту и масштабу проблемы – отраслевой, районный, национальный, международный;

- по сфере возникновения проблемы – внешний, внутренний;

- по возможности страхования – страхуемый, нестрахуемый;

- по видам деятельности – финансовый, юридический, производственный, коммерческий, инвестиционный, инновационный, страховой;

- по возможности диверсификации – систематический, специфический;

- по степени допустимости – минимальный (потери до 25%), повышенный (потери 25 –30%), критический (потери 50-70%), недопустимый (катастрофический) (потери до 75-100%).

4.Основные риски в производственном предпринимательстве. Риск в предпринимательстве – это вероятность того, что предприятие понесет убытки или потери, если намеченное мероприятие (управленческое решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленческих решений. Предпринимательский риск можно подразделить на производственный, финансовый и инвестиционный.

Производственный риск связан непосредственно с хозяйственной деятельностью предприятия. Под производственным риском обычно понимают вероятность (возможность) невыполнения предприятием своих обязательств по контракту или договору с заказчиком, риски в реализации товаров и услуг, ошибки в ценовой политике, риск банкротства.

В производственной деятельности промышленного предприятия можно выделить следующие риски:

• риск полной остановки предприятия из-за невозможности заключения договоров на поставку необходимых при данной технологии материалов, комплектующих деталей и других исходных продуктов;

• риск недополучения исходных материалов из-за срыва заключенных договоров о поставке, а также риск невозврата денежных средств, перечисленных поставщику в виде предоплат;

• риск незаключения договоров на реализацию произведенной продукции, работ или услуг, т.е. риск полной или частичной нереализации;

• риск неполучения или несвоевременного получения денежных средств за отгруженную на реализацию продукцию;

• риск отказа покупателя от полученной и оплаченной продукции или риск возврата;

• риск срыва заключенных соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;

5. Цель, задачи и принципы управления рисками. Процесс управления рисками фирмы – это прежде всего принятие стратегии отношения фирмы к риску в целом и к каждому конкретному в отдельности. В системе управления риском, субъектом является специальная группа людей (руководитель, финансовый менеджер, менеджер по риску), они при помощи различных приёмов целенаправленно воздействует на объект управления. Объектом управления является риск, рисковые вложения капитала, экономические и иные отношения внутри фирмы в процессе реализации риска. Управление риском предполагает решение следующих задач: 1. Выживание, т.е. удержание параметров организации в границах работоспособности и прибыльности вживания. 2. Приемлемый уровень беспокойства – это снижение уровня тревожности, относительного благополучия объекта управления.. 3. Стабильность доходов, т.е. обеспечение стабильности благосостояния всех сторон заинтересованной в фирме. 4. Приемлемая непрерывность работы , не допущения чрезвычайных срывов в работе, которые могут привести к работе. 5. Целесообразный темп устойчивого роста фирмы, т.е. обеспечение факторов позволяющих расти фирме. 6. Социальная ответственность – достижение ситуации когда работники фирмы заботятся о благополучии общества. 7. Удовлетворение ограничений внешнего характера: юридических, регуляторных, традиционных и т.д .8. Экономичность, удержание себестоимости управления риском на уровне минимально достаточном для нормальной работы. Основными принципами управления риском являются: 1. Нельзя рисковать больше,, чем это может позволить собственный капитал. 2. Необходимо думать о последствиях риска. 3. Нельзя рисковать многим, ради малого.

6. Приемы и правила управления рисками. основными правилами явл: - избежание риска,

- снижение степени риска, - принятие риска.

Избежание риска означает отказ от реализации мероприятия, связанного с риском.

Избежание риска явл наиболее простым и радикальным направлением в системе управления риском. Оно позволяет полностью избежать возможных потерь и неопределенности.

Снижение степени риска предполагает уменьшение вероятности и объема потерь.Одним из случаев снижения степени риска явл передача риска, состоящая в передаче ответственности за риск (полностью или частично) кому-то другому, например страховой компании.

Принятие риска означает оставление всего или части риска за предпринимателем, т.е. на его ответственности. В этом случае предприниматель принимает решение о покрытии возможных потерь собственными средствами.

На основании теории и практики управления риском выработан ряд правил. Основными правилами явл след:

- максимум выигрыша;

- оптимальное сочетание выигрыша и величины риска;

- оптимальная вероятность результата.

Правило максимума выигрыша состоит в том, что из возможных вариантов содержащих риск решений выбирается тот, который обеспечивает максимальный результат (доход, прибыль и т.п.) при минимальном и приемлемом для предпринимателя риске.

Правило оптимального сочетания выигрыша и величины риска, сущность которого состоит в том, что из всех вариантов, обеспечивающих приемлемый для предпринимателя риск, выбирается тот, у которого соотношение дохода и потерь (убытка) является наибольшим.

Сущность правила оптимальной вероятности результата состоит в том, что из всех вариантов, обеспечивающих приемлемую для предпринимателя вероятность получения положительного результата, выбирается тот, у которого выигрыш максимальный.

7. Методы выявления и анализа риска

Существует множество методов, каждый из которых помогает получить информацию о характеристиках отдельных рисков, присущих определенному виду деятельности.Основными методами получения исходной информации для выявления рисков предприятий являются:• опросные листы;

• структурные диаграммы организации;

• анализ первичных документов управленческой и финансовой отчетности;

• анализ карт технологических потоков производственных процессов;

• инспекционные посещения производственных подразделений;

• анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;

• консультации специалистов в данной технической области;

Наиболее распространенными являются следующие методы анализа рисков:

• статистический;

• экспертных оценок;

• аналогии

•бальной оценки

•дерева решений

Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, установления величины риска. Вероятность означает возможность получения определенного результата.

Метод экспертных оценок. Данный метод отличается от статистического лишь методом сбора информации для построения кривой риска. При этом методе предполагаются сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами (данного предприятия или внешними экспертами), касающихся вероятности возникновения различных уровней потерь. Экспертная оценка – это выявленное по специальной методике мнение экспертов по определенному вопросу.

Метод аналогии предпол разр-ку стратегии управления риском на основании анализа и реализ аналогичных бизнес проектов.

Метод бальной оценки-экспертизы риска на основе обобщающего показателя, определяемого по ряду экспертно оцениваемых факторов риска.

Метод дерева решений позвол оценить наиболее вероятные значение результатов деят-ти в зависимости от вариантов реализованных инноваций, в основе метода лежит построение пространственно-ориентированного графа.

Научно-прикладные методы основаны на использ передовых достижений теории менеджмента, практики управления рисками.

8.Содержание процесса управления риском

Управл рисками-это процесс связ с идентификац, анализом рисков и принятием решений, кот вкл макс положительн и минимиз отриц последствий наступления рисков.

Процесс управления включ след процедуры:

*планирование управления рисками

*идентификация рисков

*качествен оценка рисков

*количеств оценка рисков

*планирование реагирования на риски

*мониторинг и контроль рисков

*Планирование управл рисками-процесс принятия решений по применению и планированию управления рисками для конретного проекта(оргиниз, кадровое обеспеч,выбор методологии, поиск источников информ о риске, выбор временного интервала)

*Идентиф рисков опред какие риски способны повлиять на проект и документируют эти риски.

*Качеств оценка-это процесс представл качествен анализа идентифик рисков и опред рисков требующих быстрого реагирования.

*Количеств оценка опред вероятность возникнов рисков и позвол принимать решения,что бы избежать неопред-ти.

*Планирование-это разработка методов и технологий снижения отриц воздейств риска на проект.

*Мониторинг и контроль следит за идентификацией риска, опред остаточные риски, обеспеч выполнение плана рисков и оценив его эффективность с учетом понижения рисков.