1.2.Процесс кредитования юридических лиц

Процесс кредитования - это движение банковского кредита как последовательность его организационных этапов. В течение кредитного процесса осуществляется последовательная смена периодов механизма банковского кредита. Как с теоретической, так и с практической стороны выделяют семь главных стадий кредитного процесса, управление которыми должно быть тщательно организовано банком.

Кредитный процесс подразделяется на несколько этапов:

- собеседование с клиентом и рассмотрение кредитной заявки;

- оценка кредитоспособности клиента;

- подготовка и заключение кредитного договора и выдача кредита;

- формирование резерва на возможные потери по ссудам;

- контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита;

- работа с проблемными ссудами.

Клиент, обращаясь в банк за кредитом, должен предоставить кредитную заявку, в которой указывается:

- цель кредитования;

- сумма кредита;

- срок кредита;

- обеспечение;

- процентная ставка, приемлемая для клиента. Вместе с заявкой клиент должен предоставить все требуемые банком документы. Кредитный работник банка должен рассмотреть заявку в течение 1-2 дней. После проверки предоставленных документов кредитный работник проводит с клиентом собеседование.

Если собеседование прошло успешно, то кредитный процесс переходит на следующий этап - определение кредитоспособности клиента.

Кредитоспособность - это оценка возможностей потенциального клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней коммерческому банку. Существуют различные способы оценки кредитоспособности заемщиков:

- на основе финансовых коэффициентов;

- на основе денежного потока;

- на основе показателей делового риска. После оценки кредитоспособности кредитный

работник банка переходит к разработке кредитного договора (структурирование ссуды). В ходе этого этапа банк определяет вид кредита, сумму, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита и прочие условия.

После подписания кредитного договора банк должен сформировать резерв на возможные потери по ссуде (РВПС). Резерв обеспечивает коммерческим банкам более стабильные условия деятельности. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка.

На протяжении всего срока действия кредитного договора, банковский работник обязан контролировать соблюдение его условий. Главная цель такого контроля -регулярность внесения процентов и своевременный возврат кредита.

Возврат кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, которая включает организационные, экономические и правовые меры.

Если намеченный комплекс мер проходит успешно, то ссуда погашается в срок. Если ситуация осложняется, то банк может применить следующие варианты:

- продажа залога;

- банкротство предприятия и реализация активов заемщика.

Если банк не предпринял вышеперечисленных способов возврата кредита, то он несет убытки.

Глава 2. Этапы кредитования юридических лиц. Порядок выдачи и погашения кредитов.