Завдання 3
Вкладник збирається покласти в банк 7500 грн. з метою накопичити 10500 грн. Ставка депозитних процентів банку - 17 % річних. Визначити термін вкладу у днях, за який вкладник зможе накопичити необхідну суму, якщо К = 365.
Методичні вказівки до рішення:
Для визначення терміну вкладу в днях необхідно використовувати формулу нарахування простих відсотків:
,
де
Р – початкова сума вкладу;
і – відсоткова ставка, переведена в коефіцієнт;
t – термін вкладу в днях;
К – кількість днів у році.
З даної формули необхідно вивести t і підставити дані у наведену формулу:
Завдання 4
Позичальник отримав кредит на 2 роки у розмірі 1000 тис. грн. під 20 % річних, з умовою погашення основної суми кредиту рівними частинами в кінці кожного півріччя.
Визначити:
1) основну суму боргу на початок та кінець кожного півріччя;
2) суму процентів, нарахованих за кожне півріччя;
3) розмір кожної виплати за кредитом протягом двох років. Рішення завдання доречно оформити у вигляді таблиці:
На основі проведених розрахунків можна побудувати наступний графік погашення боргу: (тис. грн.)
Рік |
Початковий баланс боргу
|
Сума погашення кредиту |
Сума нарахованих процентів
|
Річна виплата |
Рік 1,
1 півріччя |
1000000 |
250000 |
100000 |
350000 |
Рік 1,
2 півріччя |
750000 |
250000 |
75000 |
325000 |
Рік 2,
1 півріччя |
500000 |
250000 |
25000 |
275000 |
Рік 2,
2 півріччя |
250000 |
250000 |
25000 |
275000 |
Разом |
- |
1000000 |
250000 |
1250000 |
Методичні вказівки до рішення:
1. В колонці «Початковий баланс боргу» за 1 півріччя 1 року записуємо розмір отриманого кредиту. Сума погашення кредиту буде одинаковою на всі чотири періоди. Для цього необхідно отриману суму кредиту розділити на кількість вказаних періодів (у нашому випадку 4). Сума нарахованих процентів розраховується множенням початкового балансу боргу на відсоткову ставку, переведену в коефіцієнт (знайдемо річну суму нарахованих відсотків) і діленням на 2 (оскільки нам необхідно розрахувати суму нарахованих відсотків за півріччя). Річна виплата – це сума погашення кредиту + суму нарахованих відсотків.
На друге півріччя 1 року для розрахунку початкового балансу боргу необхідно від початкового балансу боргу за 1 півріччя 1 року відняти суму погашення кредиту за 1 півріччя 1 року. Інші колонки заповнюються аналогічно за вказаною методикою.
Завдання 5
Статутний капітал банку на 01.06.2012 року становив 150 млн. грн., прибуток попередніх років - 5 млн. грн., прибуток поточного року - 1 млн. грн., сума недосформованих резервів під можливі втрати від активних операцій - 1,7 млн. грн.
У січні 2009 року банком залучені кошти на умовах субординованого боргу в сумі 9 млн. грн. терміном до 19.01.2014 року.
Визначити суму субординованого боргу, що включалася до розрахунку капіталу банку та розмір регулятивного капіталу банку на 01.06.2012 року. Чи відповідає цей розмір нормативним вимогам НБУ?
Методичні вказівки до рішення:
Для визначення суми регулятивного капіталу необхідно скласти суму статутного капіталу, прибутку попередніх років, прибутку поточного року, суму субординованого боргу і відняти суму недосформованих резервів.
Для того, щоб дізнатися суму субординованого боргу на 01.06.2012 року, необхідно враховувати, що субординований борг був наданий у січні 2009 року, надається строком на 5 років із щорічним зменшенням на 20 %. Тому сума субординованого боргу на 01.06.2012 р. становитиме як 9 млн. грн. помножити на залишковий відсоток субординованого боргу, переведений в коефіцієнт. Взагалі термін і відсотки зменшення субординованого боргу доцільно оформити в таблицю.
Термін |
Відсоток зменшення |
19.01.2009-19.01.2010 |
100 % |
19.01.2010-19.01.2011 |
80 % |
19.01.2011-19.01.2012 |
60 % |
19.01.2012-19.01.2013 |
40 % |
19.01.2013-19.01.2014 |
20 % |
Отриманий кінцевий результат порівнюємо з регулятивним капіталом, встановленим нормативами НБУ, тобто 120 млн. грн.