Тема 2. Учет денежных средств организации

№ п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма,

руб.

По приходному кассовому ордеру № 485 от 1 октября принята выручка торгового ларька (заведующая Кузнецова С.П.)

23000

Выдано в подотчет экономисту Евсюкову Н.А. на командировочные расходы по расходному кассовому ордеру № 416 от 2 октября

14000

Поступило 3 октября в погашение по мелкой недостаче от кладовщика Воронкова М.И.

800

Получено с расчетного счета в банке по чеку № 23445 от 4 октября для выплаты заработной платы персоналу организации

1120000

Выплачена согласно платежной ведомости № 48 от 6 октября персоналу организации заработная плата

1104000

Поступила 7 октября торговая выручка от магазина «Овощи» (зав. магазином Смирнова К.В.)

36700

Выдано 7 октября Петрищевой О.Д. удержание по исполнительному листу из заработной платы Кострова В.В.

6400

8 октября возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм экономистом Евсюковым Н.А.

1300

Выплачена заработная плата Сазонову П.И. за разборку торгового ларька, пришедшего в негодность

4570

Сдана на расчетный счет в банке 9 октября свободная денежная наличность

50000

№ п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма,

руб.

Оплачено платежное требование № 687 от 1 октября пищекомбината за поставленные товарно-материальные ценности по счету-фактуре № 256 от 29 сентября

18900

Получена в кассу банка по объявлению на взнос наличными № 186 от 1 октября торговая выручка магазина «Овощи и фрукты»

24500

Перечислено хлебопекарне «Колосок» за продукцию по платежному требованию № 423 от 2 октября

10300

Перечислено органам социального страхования и пенсионного обеспечения по платежным поручениям № 512-514 от 3 октября

83400

Получено от ПО «Содружество» в погашение предъявленной ранее претензии за недопоставку товаров по платежному поручению № 776 от 4 октября

3400

Перечислена по платежному поручению № 532 от 4 октября задолженность финансовым органам (бюджету) по налогам

68000

Зачислен 4 октября на расчетный счет краткосрочный кредит Промсвязьбанка под запасы материалов

189000

Зачислен платеж за проданные товары и тару от ОАО «Престиж» по платежному поручению № 1216 от 4 октября

433500

Выдано по чеку № 23445 от 4 октября в кассу организации для выплаты заработной платы

1120000

Зачислена торговая выручка магазина «Продукты», сданная инкассатору по препроводительной ведомости № 154 от 5 октября

45760

Зачислена на счет арендная плата от ОАО «Заря» по платежному требованию № 450 от 5 октября

25000

Перечислено предприятиям коммунального хозяйства по платежному поручению № 541 от 5 октября за услуги

37200

Зачислена выручка магазина «Овощи и фрукты», сданная 5 октября в кассу банка

21200

Зачислена сумма, ранее ошибочно списанная с расчетного счета организации

7000

Перечислено по платежному требованию № 433 от 5 октября торговой оптовой организации «Авангард» за поставленные товары

58400

Поступил платеж от городской больницы № 1 за товары, проданные в порядке мелкого опта

295440

6 октября зачислен платеж по платежному требованию № 462 от организации «Мир тары» за сданную магазином «Овощи и фрукты» деревянную тару по накладной № 145 от 1 октября

13600

Перечислено автотранспортной конторе № 1407 по платежному поручению № 576 от 7 октября за услуги по доставке товаров

14250

Зачислена торговая выручка магазина «Продукты», сданная инкассатору по препроводительной ведомости № 155 от 8 октября

53890

Зачислена на расчетный счет свободная денежная наличность из кассы организации по объявлению на взнос наличными № 189 от 9 октября

85000