Специализированные кредитно-финансовые институты небанковского типа

5.4 Досрочное кредитование

В рыночных условиях необходимо активизировать деятельность коммерческого банка по выдаче долгосрочных кредитов. Однако долгосрочное кредитование редко осуществляется по множеству причин:

1. В условиях кризиса вкладывать деньги в обновляемые производства невыгодно.

2. При высокой инфляции нет смысла давать долгосрочные кредиты, которыми сами заемщики не могут воспользоваться, и это отрицательно сказывается на состоянии экономики. Поэтому для решения проблемы долгосрочного кредитования необходимо ввести для разных предприятий налоговые льготы.

3. Необходимо сконцентрировать производство на приоритетных направлениях.

4. Необходимо совмещение интересов государства, коммерческих банков и хозяйственных субъектов, осуществляющие долгосрочные вложения.

5. Необходимо снизить проценты по долгосрочному кредитованию.

Поэтому долгосрочные кредиты могут быть привлечены для приобретения научно-технической продукции. Объектам долгосрочного кредитования могут быть капитальные вложения предприятий, организаций.

Что касается краткосрочного кредитования, то за счет краткосрочных средств можно оплачивать две отрасли: образование и здравоохранение.

Потребность в долгосрочных кредитах планируется задолго до фактического использования средств, поэтому на основе кредитных заявок предприятий банки определяют возможный спрос на кредит в определенные периоды, т.е. в определенных случаях, возможно, рассчитать сумму требуемых ресурсов.

Коммерческие банки могут предоставлять долгосрочные ссуды совместно со страховыми кампаниями или страховыми фондами и другими долгосрочными ссудодателями, причем доля банка по кредиту обычно погашается в первую очередь.

Основой кредитных отношений и при долгосрочном кредитовании является кредитный договор, к которому прилагается технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитуемого объекта. В необходимом случае банки могут потребовать проведение экспертизы кредитуемого объекта или его технико-экономического обоснования.

В ТЭО всегда приводится расчет (смета) предполагаемых затрат, которые будут оплачиваться за счет кредита. В ТЭО обязательно планируют поступления материалов, сырья, комплектующих, необходимых для осуществления кредитного мероприятия. Оно должно быть подкреплено соответствующими договорами с поставщиками, а в отдельных случаях должна быть гарантия поставщиков.

Также составляется расчет доходов на весь период пользования ссудой. Кредит погашается за счет собственных средств предприятия, за счет прибыли, амортизационных отчислений.

Долгосрочное кредитование инвестиционных проектов коммерческие банки проводят при соблюдении следующих условий:

1. Реализуется продукция, предусмотренная проектом к выпуску.

2. Выручка от реализации данной продукции должна служить источником погашения кредита.

3. Проектом определяется направление денежных средств в процессе реализации данной продукции.

При выборе конкретного объекта для кредитования учитываются такие показатели:

• внутренняя норма доходности;

• срок окупаемости;

• имеющееся денежное покрытие;

• финансовое положение участников проекта.

Процентная ставка за пользование долгосрочным кредитом, комиссионное вознаграждение устанавливается на договорной основе. Процентные ставки могут быть твердыми и меняющимися (возобновляемые) ролловерный кредит, который пересматривается через 3-6 месяцев в зависимости от условий рынка и *** объявленного индекса инфляции. По мелким долгосрочным ссудам устанавливается, как правило, твердый процент, по крупным – плавающая процентная ставка.

Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно или поэтапно, по мере выполнения работ. Конкретные формы выдачи кредита предусматриваются кредитным договором.

Погашение кредита производится при наступлении срока платежа путем списания средств с расчетного счета заемщика или путем перечисления средств в уплату ссуды платежным поручением заемщика.

При долгосрочном кредитовании часто применяют залоговые формы инвестирования и долгосрочные кредиты под залог недвижимости.

Система ипотечного кредитования предусматривает механизм накоплений и долгосрочное кредитование под невысокий процент, причем с рассрочкой выплаты на длительный период.

В большинстве случаев залоговое имущество является надежным обеспечением ссуды, причем надежность защиты обеспечивается определенными принципами, которые лежат в основе ипотечного кредитования:

1. Принцип специальности, который связывает залоговое право с определенным имуществом и индивидуальные особенности которого зафиксированы в ипотечной книге.

2. Принцип бесповоротности, т.е. неоспоримость права, приобретенного от лица, которое по содержанию книги могло его передать.

3. Принцип публичного доверия, т.е. он обеспечивает для всех заинтересованных лиц уверенность, что в отношении данного имущества нет иных прав и правоограничений, кроме обозначенных в книге.

4. Принцип неприменимости погасительной задолженности занесены в ипотечную книгу правом.

5. Принцип старшинства, которое определяет порядок удовлетворения претензий различных кредитов к данному имуществу.

Наряду с системой ипотечного кредитования в практике все большее применение имеют консорциальные кредиты, которые строятся на тех же принципах, что и обычные банковские кредиты.

Наряду с консорциальными используют параллельные кредиты, т.е. несколько банков кредитуют одного заемщика, но каждый банк заключает отдельный кредитный оговор и предоставляет определенную часть кредита по одним и тем же условиям.