4. Виды кредита

Виды кредита – конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических при­знаков кредита.

Классификация видов кредита:

1. По экономическому характеру объектов кредитования:

• на формирование оборотных средств предприятия

• на реконструкцию, модернизацию

• на неотложные нужды

• под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые запасы;

• под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

• расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива)

• платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

• на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

2. Виды кредита по срокам возврата:

• Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 го­да и обслуживает движение основных фондов, главным образом их рас­ширенное воспроизводство и капитальное строительство.

• Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и об­служивает кругооборот оборотных средств.

3. По срокам погашения:

• срочные (срок погашения ссуды не наступил)

• отсроченные (пролон­гированные – срок погашения по ним перенесен)

• просроченные (не возвращенные в срок)

4. По порядку погашения

• с рассрочкой платежа

• единовременное погашение

• с равномерным периодическим погашением

• с неравномерным погашением (погашение по возрастающей и убывающей)

5. По источникам погашения:

• за счет средств заемщика;

• за счет средств гаранта;

• за счет новых кредитов.

6. По связи с принципом обеспеченности:

• с прямым обеспечением;

• с косвенным обеспечением;

• не имеющие обеспечения(бланковые)

7. По плотности кредитования:

• с нормальной процентной ставкой;

• с максимальной процентной ставкой;

• с повышенной процентной ставкой;

• с пониженной про­центной ставкой;

• беспроцентные.

8. По степени риска:

• стандартные (выданные по всем правилам, с проверкой кредитоспо­собности)

• ссуды с повышенным риском ( срок погашения не наступил, но выяс­нились новые обстоятельства, например, ухудшение финансового по­ложения заемщика, обесценение залога и т.д.)

• пролонгированная

• безнадежная к погашению

• делятся на рисковые или нерисковые в зависимости от сектора эко­номики, назначения,

Кроме того, в качестве признака классификации видов кредита мо­гут быть названы также следующие:

• по направлению средств в ту или иную отрасль: кредиты могут быть торговыми, посредническими, промышленными, строительными.

• в зависимости от вида открываемых счетов для кредитования: по про­стому ссудному счету, контокоррентному, овердрафту, счету для откры­той кредитной линии.

• по условиям погашения ссуды: с самопогашением (например, поступ­ление всех средств клиента по открытой кредитной линии в кредит ссуд­ного счета), погашением равными долями в течение согласованного сро­ка, неравномерным погашением в зависимости от зафиксированного гра­фика платежей, единовременным погашением всей суммы сразу, аннуи­тетные (равные годовые взносы основной суммы долга и процентов), по­ гашение после срока.

• по порядку выдачи: с единовременной выдачей и выдачей по частям с нарастанием суммы долга;

• в зависимости от оформляемых документов: по кредитному договору или кредитному соглашению, одноразовые и постоянные;

• по характеру обеспечения кредита: обеспеченные и необеспеченные, с обширным, ликвидным и качественным обеспечением или недостаточ­ным, неликвидным с сомнительным качеством;

• по уровню доходности: высокодоходные, низкодоходные и не прино­сящие дохода.