Расчеты чеками

Чек — это ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, произвести платеж указанной в нём суммы чекодержателю. Чекодатель — юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться, путем восстановления чеков. Чекодержателем является лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выписан чек.

На основании чека денежные средства списываются либо с лицевого (текущего) счета держателя чековой книжки, либо с расчетного счета поставщика по чековым книжкам для выдачи денежных средств на заработную плату и на хозяйственные нужды. Операции с чеками носят предварительный и гарантированный характер. Документооборот начинается у плательщика. Плательщик заполняет чек и сдает его в банк на инкассо для перечисления денежных средств получателю. Особенностью чека является то, что в нём не указывается по поводу чего производится платеж. Исполнение чека означает списание суммы денежных средств со счета чекодателя и зачисление их на счет чекополучателя.

Одним из способов расчетов чеками является вручение чекодателем денежного документа (чека) — чекодержателю. Чек может передаваться в момент получения груза, что является одним из главных преимуществ чековой формы расчетов, когда материальные и денежные средства совершают одномоментное движение и не выпадают из кругооборота капиталов.

Расчеты чеками:

1 – покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки;

2 – банк выдает ему чековую книжку (или разовый чек);

3 – отгрузка товара или оказание услуг;

За – оплата товара чеком;

4 – поставщик предъявляет чек в банк к оплате и последний списывает средства со счета покупателя и зачисляет их на счет поставщика

Чек удобен для расчетов: когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик — передавать товар до получения гарантии платежа; когда продавец заранее неизвестен.

При расчете чеками из чековых книжек с депонированием средств, платеж поставщику гарантируется, но средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика — на достаточно длительный срок.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов

осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо, банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющие банки).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производится по распоряжению плательщика ( с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке) и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств. Взыскатель представляет в банк расчетные документы вместе с реестром переданных на инкассо расчетных документов. Последние экземпляры расчетных документов вместе со вторым экземпляром реестра возвращаются получателю средств (взыскателю) в качестве подтверждения приема документов на инкассо. Первые экземпляры реестров остаются в банке-эмитенте, подшиваются в отдельную папку, используются в качестве журнала регистрации принятых на инкассо расчетных документов и хранятся в банке-эмитенте в соответствии с установленными сроками хранения документов.

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку. Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке. Частичная оплата производится платежным ордером.

При неполучении платежа по платежному требованию, инкассовому поручению либо извещения о постановке в картотеку банк-эмитент может по просьбе получателя (взыскателя) средств направить в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине неоплаты указанных расчетных документов.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.