§1. Структура банковской системы.
Банки – государственные, акционерные и кооперативные предприятия, созданные для привлечения денежных средств для размещения их в форме кредита, а также для осуществления кредитных операций, предусмотренных законодательством.
Банковская система состоит из двух уровней:
1) центральный банк (эмиссионный банк);
2) универсальные и специализированные банковские учреждения.
Банковская система в совокупности с кредитно-финансовыми учреждениями банковского типа образуют кредитную систему.
Основные функции ЦБ:
1) осуществляют руководство всей кредитной системы государства;
2) ведёт финансовые обязательства правительства;
3) хранит временно свободные средства и обязательные резервы банка;
4) предоставляет банкам кредиты для поддержания их ликвидности;
5) обладают монопольным правом эмиссии банкнот и др.
§2. Активные и пассивные банковские операции.
С помощью пассивных образуются банковские ресурсы.
С помощью активных банки размещают получаемые ресурсы.
Банковские ресурсы включают:
1. Собственный капитал банка, в который включены:
- первоначальный акционерный (уставный капитал);
- резервы;
- накопленная прибыль;
2. Заёмные средства – депозиты, принимаемые от клиента.
Пассивные операции включают в себя:
- эмиссию акций;
- продажу депозитных сертификатов;
- мероприятия по расширению клиентской базы.
Активные операции банков:
- вексельные;
- подтоварные;
- фондовые;
- ипотечные;
- лизинговые;
- трастовые и др.
§3. Кредит.
Коммерческий банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможность быстро мобилизовать средства из других источников достаточно для погашения долговых и финансовых обязательств.
Для оценки ликвидности банков применяют критерии оценки уровня ликвидности.
Ссудный капитал – денежный капитал, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях гарантированного возмещения и внесения платы за пользование в виде процентов.
Движение ссудного капитала – кредит.
Кредит как экономическая категория выражает отношения между кредитором и заёмщиком по поводу возвратно движения стоимости.
Основной целью кредитной политики в масштабах государства является соблюдение баланса между стабилизацией кредитно-денежной системы и стимулирующим производство.
Важную роль в этом процессе играют финансовые институты, осуществляющие кредитную эмиссию (ЦБ, КБ, др. кредитно-финансовые учреждения), которые являются основными субъектами рынка ссудных капиталов.
Основные источники ссудного капитала:
1) денежные накопления государства;
2) денежные доходы и сбережения частных лиц;
3) амортизационные фонды;
4) часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленных товаров и приобретением сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процессов производства;
5) капитал временно свободный в промежутках между выплатой зарплаты и поступлением денежных средств;
6) накапливаемая для капитализации стоимость.
Основные формы кредита:
- банковские;
- коммерческие.
Формы кредита различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования и т.д.
Основные виды кредита:
- банковские;
- коммерческие;
- потребительские;
- государственные;
- международные.
Банковский объект кредита – денежный капитал.
Заёмщиком может выступать государство, население и фирмы.
Кредитор – преимущественно банк.
Банковский кредит предоставляется в виде ссуд.
Сфера использования банковского кредита – обращение товаров и накопление капитала (превращение в капитал части денежных доходов и сбережений).
Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый одними предприятиями другим предприятиям в виде продажи товара с отсрочкой платежа.
Инструментом коммерческого кредита является вексель.
Объект – товарный капитал
Цели – ускорение реализации товаров и заключённой в них прибыли.
Процент по коммерческим кредитам, как правило, ниже, чем по банковскому.
Принципы кредитования:
- срочность;
- возвратность;
- платность;
- обеспеченность или гарантированность;
- дифференцируемость.
XIII. Дополнение.
Схема функционирования рыночной экономики
Потоки финансов, направленные внутрь экономической системы, возникающие в результате чистых закупок активов иностранными покупателями и чистых займов, сделанных у иностранных финансовых посредников, называются притоком капитала.
Под чистыми займами понимается разность между величиной новых займов и величиной выплат по старым займам (ссудам). И аналогично можно говорить о чистой величине объёма продаж активов иностранным покупателям, имея в виду тот, подчас имеющий место, факт, что эти покупатели передают ранее приобретённые активы внутренним покупателям.
ВВП – показатель, выражающий исчисленную в рыночных ценах совокупную стоимость конечного продукта, произведённого резидентами данной страны.
Качественное различие между показателями ВВП и ВНП заключается в том, что ВВП измеряет поток конечных товаров и услуг, произведённых резидентами данной страны, а ВНП измеряет поток первичных доходов, полученных её резидентами.
С количественной точки зрения ВНП от ВВП отличается на сальдо первичных доходов, полученных данной страной из-за рубежа и переведённых за рубеж прибылей.
В ВНП включается стоимость продукта, созданного как в самой стране, так и за рубежом с использованием факторов производства, принадлежащих данной стране.
Резидент – все экономические единицы независимо от их национальной принадлежности, имеющие центр экономического интереса на экономической территории.
Нерезидент:
1. Юридическое лицо, действующее в данной стране, но зарегистрированное в другой стране.
2. Лицо, действующее в одной стране, но постоянно проживающее в другой.