Одеський національний політехнічний університет

Показникі

Роки

1-й рік

2-й рік

3-й рік

абсолют-не значення

відносне- % до попередн.року

1. Обсяг реалізації продукції, тис. грн.

2. Виробництво продукції у нат.визначенні:

А

Б

3. Середня чисельність ПВП, чол.

4. Фонд сплати праці, тис. грн.

5. Вартість основних виробничих фондів,тис.грн.

6. Витрати виробництва, тис.грн.

7. Балансовий прибуток, тис. грн.

8.Середня заробітна плата одного працюючого, грн.

9.Продуктивність праці, грн/ чол.

10. Фондовіддача, грн.

11. Витрати на 1 грн.товарної продукції, коп.

12. Рентабельність продукції ,%

13. Рентабельність виробничих фондів, %

Показники

Розрахунок показника

1-й

рік

2-1

рік

3-й

рік

Граничне значення

Маневреність робочого капіталу

Мк

=

(Ф1р. 100+110+120+130

+140+270)/

(Ф1р. 260 +270-620)

Збільшення показника в динаміці варто вважати негативною тенденцією

Коефіцієнт абсолютної

ліквідності

Кл

=

(Ф1р. 220 + 230 + 240)/

Ф1р. 620

Від 0,2 до 0.35. Значення менше 0,2 - ознака неплатоспроможності

Коефіцієнт грошової (миттєвої) ліквідності

Клм

=

(Ф1р230+240)/

Ф1р. 620

Не менше 0,2

Коефіцієнт фінансової стабільності

Кн

=

(Ф1р. 380 + 430 + 630)/ (Ф1р. 480 + 620)

Більше 1. Критичне значення - менше 0,5

Фінансовий леверидж

Фл

=

Ф1р. 480/

(Ф1р. 380 + 430 + 630)

Збільшення показника в динаміці варто вважати негативною тенденцією

Коефіцієнт фінансової незалежності

Фн

=

Ф1р. 380 / Ф1р. 280

Не менш 0,5

Коефіцієнт забезпечення власними коштами

Кос

=

(Ф1р380-080)/

Ф2р280

Більше 0.1

Прибутковість власного капіталу

Пк

=

(Ф2р. 220(225)) /

(Ф1р. 380 + 630

(середньорчна)

Не менш 15%

Оборотність активів

Ко

=

Ф2р. 035/Ф1р. 280

Збільшення показника в динаміці - позитивна тенденція

Віди ризиків

Факторі ризиків

Збитки, яки можуть бути викликані даним чинником ризику

Заходь по зниженню ризиків

Фінансовій

Зростання відсоткової ставки по кредитах

Можлива неплатоспромож-

ность

Диверсифікація (розподіл) ризиків, резервування коштів

Інфляція

Зростання цін на ресурси

Страхування, укладання договоров з постачальниками

…

…

…

Промисловій

Комерційній

…

Інвестиційні потреби

1-й рік

2-й рік

n-й рік

Всього

Будівництво і реконструкція

Устаткування і механізми

Установка і наладка обладнання

Ліцензії і технології

Проектні роботи

Навчання персоналу

Вкладення в оборотні кошти

Супутні витрати

Непередбачені витрати

Загальний об'єм інвестицій

Рік

Початковий

баланс боргу

Погашення боргу

Відсотки

Річна

виплата

Кінцевий

баланс боргу

1

2

3

...

Разом

Показники

1-й рік

2-й рік

...

n-й

1. Валовий дохід від реалізації продукції (послуг) - всього

2. Непрямі податки, що включаються в ціну, – всього, в т.ч.:

ПДВ

АП

3. Сума поточних витрат (собівартість реалізації) – всього, в т.ч.:

прямі витрати на матеріали

прямі витрати на оплату праці з нарахуванням ЄСВ

загальновиробничі витрати

інші прямі витрати

4. Адміністративні витрати, витрати зі збуту

5. Інші операційні витрати

6. Чистий прибуток до амортизації, відсотків, податку на прибуток ( п.1 - п.2 - п.3 – п. 4 – п. 5)

Показники

Роки

1-й

2-й

…

n-й

1. Чистий прибуток до амортизації, відсотків, податку на прибуток

2. Податок на прибуток

3. Чистий прибуток (п.1 - п.2)

4. Добавки:

Амортизація

Вивільнення робочого

капіталу

Залишкова вартість

устаткування

5. Додаткові грошеві потоки у зв'язку із зміною робочого капіталу (сума п.4)

6. Чисті грошові потоки (п.3 + п.5)

Показники

Роки

1-й

2-й

…

n-й

1. Чистий прибуток до амортизації, відсотків, податку на прибуток

2. Процентні платежі

3. Чистий прибуток до податків (п.1 - п.2)

4. Податок на прибуток

5. Чистий прибуток (п.3 - п.4)

6. Добавки:

Амортизація

Вивільнення робочого

капіталу

Залишкова вартість

устаткування

7. Додаткові грошеві потоки у зв'язку із зміною робочого капіталу (сума п.6)

8. Виплата основної частини боргу

9. Чисті грошові потоки (п.5 + п.7 - п.8)

Структуризації робіт по фазам життєвого циклу проекту

Фази життєвого циклу і структура робіт

Тривалість , дні

І.Передінвестиційна фаза

1.1 .

1.2.

…

2. Інвестиційна фаза

2.1.

2.2.

…

3. Експлуатаційна фаза

3.1.

3.2.

…

4.Ликвидаційна

4.1.

4.2.

…