Журнал реєстрації господарських операцій у пат «Зоря» за листопад 20_року

№

з/п

Документи, зміст господарських операцій

Сума, грн.

Кореспондуючі рахунки

дебет

кредит

1

2

3

4

5

Рахунок-фактура №76. Одержано від постачальників і оприбутковано на склад різні матеріали, розрахунки з постачальником не проведені

5400

Платіжне доручення №72. Перераховано з поточного рахунку гроші постачальникам за одержані матеріали

1300

Чек №7383, прибутковий касовий ордер №53.Одержано з поточного рахунку касиром А.П.Ващенко кошти для оплати праці працівникам і оприбутковано в касу

18000

Розрахунково-платіжна відомість №23, видатковий касовий ордер №79. Видано із каси оплату праці робітникам

17000

Накладна. Використані мінеральні добрива списані на витрати рослинництва

19350

Квитанція Депонована сума оплати праці здана в банк

1000

Обліковий листок праці і виконаних робіт. Нарахована оплата праці робітникам рослинництва

20000

Акт №10 на списання машин, устаткування і транспортних засобів. Списані вантажні автомобілі, непридатні для експлуатації, в результаті їх повного зносу

56000

Чек №7384, прибутковий касовий ордер №54. Одержано з поточного рахунку касиром А.П.Ващенко кошти для господарських потреб

100

Видатковий касовий ордер №80. Видано в підзвіт завгоспу В.І.Микитенко гроші для відрядження

77

Відомість витрати кормів №62. Згодовані тваринам корми списуються на витрати тваринництва

1500

Розрахунок бухгалтерії. Нараховані внески в бюджет податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати робітників

3000

Платіжне доручення №76. Перераховано з поточного рахунку в погашення заборгованості перед бюджетом

2500

Виписка банку. Надійшли на поточний рахунок кошти в погашення дебіторської заборгованості

3000

Строкове зобов’язання. Оплачено за рахунок короткотермінової позички заборгованість постачальнику за раніше одержані матеріали

2000

Лімітно-забірна №69 на одержання матеріальних цінностей. Списується вартість матеріалів використаних на потреби рослинництва

790

Акт №7 на вибракування тварин і птиці. Вибракувані з основного стада корови і поставлені на відгодівлю

1500

Лімітно-забірна картка №70 на одержання матеріальних цінностей. Списані витрачені запасні частини на поточний ремонт трактора і віднесені на витрати рослинництва

525

1

2

3

4

5

Рахунок-фактура №307. Оприбутковано на склад придбане у постачальників тверде паливо

1600

Виробничий звіт. Списані на лікування тварин медикаменти включені у витрати тваринництва

11650

Відомість нарахування амортизаційних відрахувань №9. Нарахована сума амортизаційних відрахувань основних засобів, які використовувалися в рослинництві

3000

Звіт про використання коштів №55. Оприбутковані канцелярські товари, придбані підзвітною особою

50

Накладна. Вартість використаних малоцінних та швидкозношуваних предметів віднесено до витрат майбутніх періодів

50

Платіжне доручення №64. Здійснено передоплату за матеріальні цінності постачальнику

7000

Рахунок-фактура №407,56. Оприбутковано придбані у постачальників:

- запасні частини

- корми

8630

13950