Журнал реєстрації господарських операцій пат «Зоря» за жовтень 20__ року

№

з/п

Документи, зміст господарських операцій

Сума, грн.

Шифр і найме­нування рахунків, що змінюються

+,-

+,-

1

2

3

4

5

1

Чек №28705. Прибутковий касовий ордер №51. Отримано з поточного рахунку касиром Ващенко А.П. кошти для виплати заробітної плати і оприбутковано в касу

10000

2

Розрахунково-платіжна відомість №21. Видатковий касовий ордер №76. Видана із каси заробітна плата працівникам

9500

3

Заява на переказ готівки №43. Невидані на оплату праці гроші внесені на поточний рахунок

500

4

Накладна №202. Одержано на склад і оприбутковано паливо, розрахунок з постачальниками не проведено

5730

5

Платіжне доручення № 71. Перераховано з поточного рахунку постачальникам за паливо

5730

6

Видатковий касовий ордер №77. Видано із каси в підзвіт завгоспу В.І.Микитенко на службове відрядження

35

7

Акт №19 приймання-передачі основних засобів. Введено в експлуатацію збудований телятник як об’єкт основних засобів

45000

1

2

3

4

5

8

Виписка банку. Одержана з банку короткотермінова позика і зарахована на поточний рахунок

40000

9

Акт №41 про використання мінеральних, органічних і бакте­ріальних добрив, отрутохімікатів і гербіцидів. Списуються різні добрива внесені під озимі культури

750

10

Обліковий лист №76 тракториста - машиніста. Списуються витрачене тракторами пальне і мастильні матеріали на різні роботи в рослинництві

500

11

Платіжне доручення №76. Перераховано з поточного рахунку в погашення довгострокової позики

60000

12

Відомість витрати кормів №61. Списуються витрачені в поточному місяці корми згодовані худобі

5830

13

Розрахунок №28 нарахування оплати праці працівникам тваринництва. Нарахована заробітна плата працівникам молочно - товарної ферми

3151

14

Виписка банку. За рахунок одержаної короткотермінової позики сплачена заборгованість різним кредиторам

6000

15

Накладна №65. Оприбутковано молодняк тварин, куплений у постачальника

15000

16

Виробничі звіти. Створено резерв на оплату відпусток працівникам і включено у витрати тваринництва

1800

17

Прибутковий касовий ордер №52. Одержана в банку позичка для працівників підприємства і оприбуткована в касу

5000

18

Видатковий касовий ордер №78. Видана із каси працівникам позичка на індивідуальні потреби

5000

19

Платіжне доручення №79. Перераховано з поточного рахунку в погашення заборгованості :

• бюджету

• органам соціального страхування

Разом:

1500

500

2000

21

Рахунок-фактура №37. Надійшли на склад мінеральні добрива, розрахунки з постачальниками не проведені

1500

22

Акт №20 на списання будівель і споруд. Списано з балансу будівлю складу у зв’язку з повним фізичним зносом

30000

23

Довідка бухгалтерії. Частина нерозподіленого прибутку направлена на поповнення резервного капіталу

25000

№ рах.

АКТИВ

Сума,

грн.

№ рах.

ПАСИВ

Сума,

грн.

Баланс

Баланс

КОДИ

Дата (рік, місяць, число)

01

Підприємство _____________________________________________________________

за ЄДРПОУ

Територія ________________________________________________________________

за КОАТУУ

Організаційно-правова форма господарювання ________________________________

за КОПФГ

Вид економічної діяльності _________________________________________________

за КВЕД

Середня кількість працівників¹ _______________________________________________________________

Адреса, телефон ___________________________________________________________________________

Одиниця виміру: тис. грн. без десяткового знака (окрім розділу IV Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма N 2), грошові показники якого наводяться в гривнях з копійками)

Складено (зробити позначку «v» у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності