Анализ кредиторской задолженности предприятия

Дебитор

Структура КЗ, %

КЗ, т.р.

Категория АВС

Средняя оборачиваемость, дни

Категория XYZ

1

7,3

89

2

1,2

52

3

0,1

12

4

0,6

32

5

0,8

80

6

0,4

53

7

4,2

13

8

3,5

33

9

1,1

71

10

9,8

76

11

0,6

36

12

0,2

33

13

0,3

71

14

18,6

56

15

15,1

13

16

0,8

40

17

0,4

77

18

0,2

60

19

13,2

16

20

0,8

33

21

12,4

65

22

2,2

36

23

2,7

12

24

1,6

42

25

1,9

9

ИТОГО

100

-

-

-

Дебиторы

ДАХ

ДВХ

ДСХ

ДАY

ДВY

ДСY

ДАZ

ДВZ

ДСZ

Итого

Дефицит ист-ков покрытия

Кредиторы

Сумма, р

КАХ

КВХ

КСХ

КАY

КВY

КСY

КАZ

КВZ

КСZ

Итого

Избыток ист-ков покрытия

Управлен

ческое

решение

Просрочка платежа кредиторам

Привлечение резерва соб. ден. ср-в.

Привлечение

краткосрочного

кредита

Ускорение инкассации деб. задолженности за счет

Факторинга

Cис-мы скидок

1

2

3

4

5

6

Сумма, тыс. руб

Срок, дней

Стои

мость

решения

0,1% за каждый день просрочки

18% годовых (по депозиту)

16% годовых(по кредиту)

комиссия

проценты

2% от цены реализованной продукции

2% от суммы проданной зад-ти

16 % годовых

(по кредиту)

Расчеты

Стои

мость

решения