21 Загальна характеристика видів процентних ставок за банківськими кредитами.

Принцип платності банківського кредиту передбачає, що за користування кредитним коштами позичальник повинен сплачувати певну плату, яка встановлюється кредитним комітетом банку відповідного рівня за прийняття рішення про надання кредиту. Вона мас містити не менше як дві складові: проценти за кредит та комісійну винагороду. Процентні ставки мають забезпечувати покриття витрат на залучення ресурсів для проведення кредитної операції та резервування, а також дохід від здійснення кредитної операції. Комісійна винагорода має забезпечувати покриття як транзакційних витрат на проведення кредитної операції, так і загальнобанківських накладних витрат, які розраховуються відповідно до бюджету підрозділу банку.

Кредитний процент - це плата, яку отримує кредитор від позичальника за користування наданими кредитними коштами.

Ціна кредиту - це процентна ставка, яка передбачається у кредитному договорі з урахуванням строку користування кредитом, кредитного проекту, забезпечення своєчасності розрахунків позичальника за раніше одержаними кредитами та ступеня ризику.

Процентна ставка - це відносний показник ціни банківського кредиту, який використовується під час нарахування процентних грошей від суми боргу і відображає відношення суми сплачених процентів до величини кредиту.

Вартість банківського кредиту виражається у процентних ставках.

Класифікація відсоткових ставок:

1. Прості відсотки – позичальник отримує номінальну суму кредиту і після завершення кредитного періоду сплачує суму кредиту і відсотки за користуванням ним. Якщо термін надання кредиту становить 1 рік, тоді номінальна ставка = реальній ставці. Якщо термін надання кредиту менше 1 року, тоді реальна ставка буде вища за номінальну.

2. Дисконтовані – сутність цього методу полягає у тому, що відсоткова ставка за номінальною ціною віднімається від суми кредиту в момент його отримання. За такого методу фірма реально отримує суму кредиту меншу за номінальну. Реальна відсоткова ставка вища за номінальну.

3. Складні(позика з погаш. у відстрочку):

- Спочатку нараховуються прості % (за сумою кредиту)

- Отримана сума відсоткових платежів додається до національної суми кредиту

- Після цього нараховуються відсотки, але вже на розраховану на другому етапі суму.

Умовою надання такого кредиту передбачає його погашення рівними частинами впродовж періоду кредитування.

4. Відсотки за компенсаційним залишком – банк надає фірмі кредит за умови, що фірма буде тримати на своєму розрахунковому рахунку компенсаційний залишок, наприклад 20% від суми кредиту.

5.Фіксована процентна ставка - фіксується у кредитному договорі на момент його укладання і залишається незмінною протягом усього строку дії кредитної угоди;

6. Плаваюча процентна ставка - може змінюватися банком згідно з умовами кредитного договору з обов'язковим повідомленням позичальника;

7.Ефективна процентна ставка - нарахування процентів проводиться декілька разів за період;

8. Декурсивна процентна ставка - нарахування процентів здійснюється наприкінці періоду користування коштами;

9.Дисконтна процентна ставка - нарахування процентів здійснюється наперед, на початку періоду кредитування, від кінцевої суми боргу та стягується банком під час видачі кредиту шляхом віднімання від загальної суми боргу нарахованих процентів;

10. Ринкова процентна ставка - встановлена на ринку кредитних ресурсів лід дією попиту і пропозиції;

11. Реальна процентна ставка - враховує інфляційний вплив та всі витрати банку щодо залучення ресурсів.