33. Договор банковского счета.

Источники: 

- ФЗ от 07. 08.2001 #115-ФЗ ( ред. От 03.12.212) " О противодействии детализации ( отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

- ФЗ от 03. 12. 2012 # 216-ФЗ " о федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" 

- ФЗ от 30. 12. 2004 # 218-ФЗ ( ред. От 03. 12, 2011) " О кредитных историях"

- ФЗ от 02.12. 1990 # 395-1 ( ред. 29.12.2012) " О банковской деятельности

- Постановление Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 # 21-П " По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 ГК РФ "

- Инструкция Банка России от 14. 09.2006 # 28-И ( ред. От 28.08.2012) " Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам ( депозитам)" 

Определение договора банковского счета:

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету ( п.1 ст.845 ГК РФ).

Правовая характеристика :

- консенсуальный;

- двусторонний;

- возмездный.

Возмездность договора:

- клиент оплачивает услуги банк по совершению операций с денежными средствами, находящимся на счете ( п.1 ст. 851 ГК РФ) 

- банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет ( п.2 ст. 852 ГК РФ) 

Предмет и форма договора: 

Предмет договора - услуги, оказываемые банком владельцу счета; 

Форма договора:

Договор в письменной форме может быть заключен не только путем составления одного документа, предписанного сторонами, но и путем обмена документами при том условии, что при этом возможно достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору ( ст. 434 п. 3 ГК РФ).

Стороны договора:

- банк

-клиент

Банк- кредитная организация, которая имеет исключительной право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц

- размещение указанных средств от своего имени и свой счет на условиях возвратности , платности, срочности.

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.  ( ст.1 ФЗ " О банках и банковской деятельности") 

Клиент- любое правоспособное физическое и юридическое лицо ( лицо от 14 до 18 лет доя заключения договора банковского счета должны получить согласие своих родителей или других законных представителей). 

Заключение договора:

- основанием открытия банковского счета, счета по вкладу ( депозиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада ( депозита) и представления всех документов, определенных инструкциией ЦБ РФ # 28-И от 14 сентября 2006г. " Об открытии банковских счетов, счетов по вкладам ( депозитам)"

- запись об открытии лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора банковского счета, вклада ( депозита) ( п. 1.3 Инструкция 28- И). 

Отказ в открытии счета: 

- согласно абз. 2 п.2 ст. 846 ГК банк вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданными ему разрешением( лицензий), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание, либо допускается законом или иными правовыми актами.

Отказ об открытии счета:

- в случае принятия налоговым органом решения о приостановлении операций по счету ( ст. 76, 134 Налогового Кодекса РФ).

- в соответствии с п. 5 ст. 7 Федерального закона #115-ФЗ от 7 августа 2001г. банкам запрещается :

А) открывать счета ( вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления отрывающим счет ( вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации;

Б) открывать счета

Обязанности банка (1)

Основные обязанности банка закреплены в ст. 845-846 ГК РФ, согласно которым банк обязан:

- открыть счета на основании заключенного с клиентом договора, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной (п.1 ст.846 ГК);

- принимать и зачислять поступающие на счет клиента суммы, а также перечислять и выдавать сумы со счета ( п.1 ст. 845 ГК);

- гарантировать право владельца беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, находящимся на счете, имея в виду право банка, использовать указанные денежные средства ( п. 2 ст. 845 ГК);

- воздержаться от каких- либо действий , направленных на то, чтобы определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором ограничения права владельца счета распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п.3 ст. 845 ГК).

- вместе с тем возможность ( а иногда и обязанность) контроля за использованием денежных средств и необходимость ограничения прав владельца счета по распоряжению средствами может вытекать из закона. 

- соблюдать установленные сроки совершения операций по зачислению поступивших на счет клиента денежных средств ( ч.2 ст. 849 ГК) и операций по перечислению денежных средств со счета ( ч.2 ст. 849 ГК). Эти операции должен быть исполнены банком не позднее дня, следующего за днем поступления соответствующего документа. 

- информировать клиента о проведенном зачете встречный требований. У банка эти требования могут вытекать из правоотношений по кредитованию счета ( ст. 850 ГК) или быть связанные с оплатой его услуг, предоставляемых клиенту ( ст. 851 ГК) . У клиента такие требования могут образоваться на основе его права на получение процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете ( ст. 852 ГК). 

- в этом случае закон ( ст. 853 ГК) предусматривает, что указанные встречные однородные требования превращаются зачетом ( ст. 410 ГК), если иное не предусмотрено договором. При этом зачет данных требований осуществляется банком. 

- соблюдать порядок и очередность списания денежных средств со счета. В случае, когда денежных средств на счете недостаточно, списание денежных средств осуществляется в порядке очередности, установленной законом. Очередность списания:

-В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечислением или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов. 

- во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечислением или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечислением или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору( контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования; (Конституционный Суд РФ указал на то, что положение абз. 4. п. 2 ст. 855 ГК не соответствует ч.1 ст. 19 Конституции РФ ( Постановление Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 # 21-П " по делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 ГК РФ).

- в четвёртую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; 

- в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. Порядок списания: 

- списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

- впредь до внесения изменений в пункт 2 статьи 855 ГК РФ в соответствии с Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 №21-П при недостаточности денежных средств на счете налогоплательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списания средств по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты бюджетной системы РФ, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, осуществляемых в соответствии с указанной статьей ГК РФ в первую и вторую очередь.

- Федеральный закон от 03.12.2012 №216-ФЗ «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 года».

Обязанности банка (2):

• В соответствии с п.1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентаи или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.

Федеральный закон от 31.12.2004 №218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) «О кредитных историях».

Банковская тайна (исключение)

• Государственным органом и их должностным лицам сведения, составляющие банковскую тайну могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены ст.26 Закона о банках.

Пункт 3 ст. 857 ГК устанавливает ответственность банка в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну. При таких обстоятельствах клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Банк обязан:

• Соблюдать законность режима ограничения распоряжения клиентом банковского счета.

Согласно ст. 858 ГК ограничение права клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете и приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии с ч.1 ст.26 Закона о банках наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получению решения о наложению ареста прекращает расходные операцие по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Отличие ареста от приостановления операций:

• При аресте определенной денежной суммы клиент вправе осуществлятьлюбые операции по счету, которые не затрагивают указывают арестованную сумму;

• Приостановление операций, по смыслу закона, должно приводить к прекращению всех расходных операций клиента по счету (ст. 76 НК РФ).

Обязанности клиента:

• Соблюдение банковских правил при оформлении и представлении в банк документов;

• Оплата предоставляемых банком услуг; ( в случае кредитования счета (овердрафта) – возврат полученных заемных средств и процентов по ним )

Ответственность банка наступает в случаях:

• Несвоевременного зачисления на счет поступивших коиенту денежных средств;

• Необоснованного списания денежных средств банком со счета;

• Невыполнения банком указаний клиента о перечеслении денежных средств со счета или об их выдаче со счета

Банк обязан уплатить на эту суммы проценты в порядке и в размере, предусмотренного ст.395 ГК.

Данную ответственность банка принято относить к законной неустойке (ст. 332 ГК)

Распоряжение договора банковского счета:

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Эта норма является императивной и не может быть изменена сторонами п.1 си. 859 ГК.

• Банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и оперци по этому счету, предупредив в письменной форме об этом клиента, если иное не предусмотрено договором;

• Договор банковского счета считается расторгнутым поистечению двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Расторжение договора ( судебный порядок) :

• По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в случаях когда:

1. Сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет востановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

2. При отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (п.2 ст.859 ГК).

3. Расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия счета клиента. Закрытие банковског счета , счета по вкладу (депозиту) осущетвляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов не позденее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора банковского счета, вклада (депозита). (п.4 ст. 859 ГК).

Виды договора банковского счета:

1. Расчетный счет:

• Договоры расчетного счета заключаются с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателя. Расчетные счета использются ими для зачисления выручки от реализации продукта (работ, услуг), осуществление расчетов со своими контрагентами, бюджетами по налогам и приравнеными к ним платежами, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, с банками пополученным кредитам и процентов по ним, а также для платежей по решению судов и других платежей.

2. Текущие счета:

• Открываются органицациям, не осуществляющим предпринимательскую деятельность;

• Круг выполняемых по таким счетам операций, как правило, ограничен. ( с текущего счета осуществляются расходы на содержание аппарата управления, выдача средств на заработную плату, по обязательствам перед бюджетами и внебюджетными фондами и т.п.).

• Текущие счета открываются также для обеспечения детельности ыилиалов и представительств юридических лиц, которые предоставляют права распоряжения текущим счетом конкретным должностым лицам филиалов и представительств.

3. Бюджетный счет:

• Открывается организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней для учета расходования бюджетных средств;

• Средства с таких счетов расходуются строго по целевому назначению;

• Ограниченный срок осуществления срока ( один год), поскольку бюджет в РФ утверждается ежегодно; это озночает, что в конце года такие счета должны быть закрыты, а остатки по ним перечислены в бюджет.

4. Корреспондентские счета:

• Банки осуществляют расчеты через корреспондентские счета (субсчета), открытые либо в подразделениях расчетной сети ЦБ РФ, либо в других кредитных организациях;

• Кредитные организации могут осуществлять расчеты через корреспондентские счета , открываемые друг у друга.

Правила гл. 45 ГК РФ не распространяются на счета ДЕПО , так как они не предназначены для совершения операци с безналичными денежными средствами.