Аналіз складу, структури та динаміки витрат за елементами по молоку дп «сгп ім. Іваненка» за 2011-2013 рр.

Елементи операційних витрат

2011 р.

2012 р.

2013 р.

Відхилення (+;-)

2013 р. до 2011 р.

сума, тис. грн

у % до під-сумку

сума, тис. грн

у % до під-сумку

сума, тис. грн

у % до під-сумку

суми, тис. грн.

частки, відсот. пунктів

у %

1. Виробнича собівартість

1224

100

1970

100

2738

100

+1514

х

х

1.1.Матеріальні витрати

з них :

698

57,0

1094

55,5

1965

71,8

+1267

+14,8

зб. у 2,8 р.

корми

531

43,4

687

34,9

1317

48,1

+786

+4,7

зб. у 2,5 р.

нафтопродукти

96

7,8

179

9,1

100

3,7

+4

-4,1

+4,2

оплата послуг і робіт сторонніх організацій

22

1,8

108

5,5

414

15,1

+392

+13,3

зб. у 18,8 р.

решта матеріальних витрат

49

4,0

120

6

134

4,9

+75

+0,9

зб. у 2,7 р.

1.2.Витрати на оплату праці

270

22,1

381

19,3

519

19

+249

-3,1

+92,2

1.3.Інші та загальновироб­ничі витрати

з них:

256

20,9

495

25,2

254

9,2

-2

-11,7

-0,8

амортизація необоротних активів

155

12,7

353

17,8

60

2,2

-95

-10,5

-61,3

відрахування на соціальні заходи

101

8,2

142

7,4

194

7

+93

-1,2

+92,1

Показники

Роки

Відхилення 2013 р. від 2011 р. (+;-)

2011

2012

2013

абсо­лютне

віднос­не, %

1. Виробництво продукції, ц

4956

6822

6822

+1866

+37,7

2. Середньорічне поголів’я корів, гол.

107

127

209

+102

+95,3

3. Продуктивність однієї голови за рік (середньорічний надій молока), ц

46,32

53,72

32,64

-13,68

-29,5

4. Виробнича собівартість продукції, тис. грн

1224

1970

2738

+1514

зб. у 2,2 р.

5. Витрати на одну голову за рік, грн

11439,25

15511,81

13100,48

+1661,23

+14,5

6. Виробнича собівартість 1 ц, грн.

246,97

288,77

401,35

+154,38

+62,5

7. Загальна зміна виробничої собівартості 1 ц порівняно із попереднім роком, грн.

х

+41,80

+112,58

х

х

в т.ч. за рахунок збільшення (зменшення):

7.1. витрат на 1 голову за рік

х

+87,93

-44,87

х

х

7.2. продуктивності однієї голови

х

-46,13

157,45

х

х