4.3. Прогнозирование материально-технического обеспечения

Материально-техническое обеспечение предприятия осуществляется, как правило, на основании прямых договоров. Поставщиками сырья и материалов являются предприятия Республики Беларусь, Российской Федерации, стран Евросоюза. Со многими поставщиками у предприятия сложились долговременные и устойчивые связи.

Выполнение производственной программы возможно только при обеспечении предприятия необходимым количеством молочного сырья.

В сырьевую зону организации входят хозяйства 17 районов, от которых в 2012г. объем поступившего молока составил 465,3 тыс. тонн (93,1% в общем объеме заготовок). Наибольшее количество молока поставили хозяйства следующих районов: Могилевский (13,7%), Кировский (9,4%), Белыничский (8,8%), Быховский (8,1%), Бобруйский (8,1%).

От хозяйств других районов в 2012г. поступило 30,4 тыс. тонн молочного сырья (6,1%), хозяйств других областей – 431 тонна (0,1%), других заводов – 3,4 тыс. тонн (0,7%).

Суммарный объем поступившего сырья составил 499 483 тыс. тонн.

В 2012 году объем переработанного сырья составил 499 672 тонны. Ожидаемый объем переработки молока в 2013г. – 504 677 тонн (101% к уровню 2012г.)

Что касается сортности поступающегося сырья, то в 2012 году удельный вес молока сорта экстра составил 37,2%, высшего – 34,8%, первого - 24,4%, второго – 3,6%.

Доставка сырья производится собственным транспортом, транспортом сельхозпредприятий и привлекаемым автотранспортом.

Для обеспечения бесперебойного производства служба снабжения постоянно отслеживает наличие материалов на предприятии. Основными поставщиками прочих видов сырья и материалов являются белорусские предприятия-производители или первые импортеры.

Предприятие регулярно отслеживает уровень цен, ведет поиски надежных партнеров, руководствуясь интересами наивысшего качества и наименьших затрат на приобретение, а также принимает меры к снижению затрат на приобретение основных видов материалов, используемых в производстве.

4.4. Производственные издержки

Расчет производственных издержек производился по следующим статьям затрат:

• материальные затраты:

• сырье и материалы;

• топливно-энергетические ресурсы;

• прочие материальные затраты.

• расходы на оплату труда.

• отчисления на социальные нужды (в фонд социальной защиты населения).

• амортизация основных средств и нематериальных активов.

• прочие затраты.

Потребность в сырье рассчитывалась на основании действующих норм расхода с учетом объемов производства. Доля расходов на приобретение сырья и материалов в общей себестоимости производства продукции составит около 79%, в материальных затратах –91,4%.

Удельный вес валютной составляющей в расходах на приобретение сырья и материалов в 2013 году составит 4,9% (снижение на 3,8 п.п. к уровню 2012г.).

Для расчета затрат на топливно-энергетические ресурсы использовались фактические данные за 2012г. согласно статистическим формам, на прогнозный период – плановые показатели, рассчитанные на основании утвержденных норм расхода и объемов производства. При определении суммарной потребности в энергоресурсах учитывалась экономия, которая будет достигнута в результате реализации запланированных мероприятий по энергосбережению. Показатель по энергосбережению запланирован на уровне минус 6,6% при задании минус 6,5%. Удельный вес затрат на топливно-энергетические ресурсы в общей сумме затрат составит 5,7%, в материальных затрат – 6,6%.

Необходимо отметить, что доля материальных затрат в общей себестоимости производства продукции составит 86,8% (снижение на 2 п.п. по сравнению с уровнем 2012г.).

Расчет потребности в трудовых ресурсах и заработной плате в течение прогнозного периода приведен в Таблице 8 Приложения 1. Ожидаемая среднесписочная численность в 2013 году составит 2 380 человек (рост на 20 рабочих мест), в том числе ППП 2 324. Уровень среднемесячной заработной платы составит 4 451 тыс. руб. или 497,3 долл. в пересчете по курсу 8 950 руб. за 1 долл. Темп роста среднемесячной заработной платы в 2013 году к уровню 2012 года составит 116,2%. Темп роста производительности труда по добавленной стоимости (по организации) составит 119,2%. Соотношение динамики производительности труда и заработной платы будет более единицы – 1,03.

Удельный вес расходов на оплату труда с учетом отчислений в ФСЗН и Белгосстрах составит 6,9% в общей себестоимости производства продукции (увеличение на 0,5 п.п.).

Амортизационные отчисления, представляют собой суммарную величину амортизации по действующим и планируемым к вводу/выводу основным фондам с учетом степени их износа. В течение 2013г. планируется осуществить ввод основных средств, планируемых к приобретению в течение прогнозного периода. Доля амортизационных отчислений в общей сумме затрат составит 3,4% (рост на 0,9 п.п.).