- •1.Банковская система Российской Федерации
- •2.Банки и небанковские ко: виды и организационно-правовая форма.
- •3.Взаимоотношения цб рф с ко
- •4.Взаимоотношения кредитных организаций с клиентами. Банковская тайна
- •5.К банковским операциям относятся:
- •6. Структура пассивных операций ко.
- •7. Депозитные и недепозитные привлеченные средства ко.
- •8. Структура активных операций ко.
- •9. Группировка банковских активов по уровню ликвидности и степени риска.
- •10. Кредитные операции: понятие и классификация.
- •12. Собственные средства (капитал) банка: понятие, структура и функции.
- •13. Структура и порядок расчёта собственных средств (капитала) банка (215-п)
- •14. Уставный капитал: нормативные требования и состав. Вклады в уставный капитал банка
- •15.Эмиссионный доход и резервный фонд ко
- •16)Другие фонды и резервы ко: порядок формирования
- •17) Субординированный кредит: характеристика и требования для включения в состав собственных средств
- •18)Достаточность собственных средств (капитала) банка
- •19)Понятие ликвидности и факторы, определяющие ликвидность банка
- •20) Обязательные нормативы ликвидности
- •21. Риск ликвидности и способы её восстановления
- •22. Доходы ко: классификация и краткая характеристика
- •23. Расходы ко: классификация и краткая характеристика
- •24. Финансовый результат деятельности ко. Порядок распределения деятельности ко
- •25. Банковские риски: понятие и классификация
- •Коэффициентный метод оценки банковских рисков (обязательные нормативы Банка России)
- •Факторы банковского кредитного риска.
- •Кредитные рейтинги как способ измерения и прогнозирования банковского кредитного риска.
- •31. Хеджирование банковского кредитного риска с помощью кредитных деривативов
- •32. Страхование банковских рисков
- •34. Процедура регистрации ко. Устав ко
- •35. Учредители ко и требования, предъявляемые к ним
- •36.Виды лицензий на осуществление банковских операций и порядок их предоставления
- •37. Структура аппарата управления ко.
- •38. Виды организационных структур банков.
- •39. Обособленные структурные подразделения ко.
- •40. Внутренние структурные подразделения ко.
- •41. Банковские ассоциации, союзы, холдинги и группы: цели и функции
- •42. Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям Банком России.
- •43. Небанковские ко: понятие, типы, операции.
- •44. Основной и дополнительный капитал банка.
- •45. Понятие несостоятельности (банкротства) ко. Признаки банкротства. Порядок признания банка банкротом
- •51.Процедура реорганизации банков в форме преобразования
- •52. Процедура реорганизации банков в форме слияния и присоединения.
- •53. Процедура реорганизации банков в форме выделения.
- •54. Основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
- •55. Лишение кредитной организации лицензии: основания, порядок, последствия.
- •56. Процедуры ликвидации кредитных организаций.
13. Структура и порядок расчёта собственных средств (капитала) банка (215-п)
Настоящее Положение разработано в соответствии со статьей 72 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России и устанавливает методику определения собственных средств (капитала) кредитных организаций.
1. Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с настоящей методикой определяется как сумма основного капитала и дополнительного капитала, за вычетом показателей, перечисленных в пунктах 4 и 5 настоящего Положения.
2. Основной капитал определяется как сумма источников собственных средств, перечисленных в пункте 2.1 настоящего Положения, за вычетом показателей, перечисленных в пункте 2.2 настоящего Положения.
14. Уставный капитал: нормативные требования и состав. Вклады в уставный капитал банка
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором – 10%.
Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом. Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним. Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив. Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.
Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно посмотреть в инструкции Банка России 110-И. Нормативы по большинству банков доступны на сайте ЦБ в 135 форме отчетности кредитных организаций.
Банк России достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1. Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.
15.Эмиссионный доход и резервный фонд ко
Ликвидность- способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Обязательства бывают: 1. Реальные – отражены в балансе банка в виде различных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов и средств кредиторов. 2. Потенциальные - выражены в банковских гарантиях, открытых кредитных линиях. Источниками средств для выполнения обязательств являются: 1. Денежная наличность банка (деньги в кассе и на корреспондентских счетах в другом банке в т.ч. и ЦБ) 2. Активы, которые можно превратить в наличность 3. Межбанковские кредиты Ликвидность банковской системы в целом характеризуется остатками средств на корреспондентских счетах КБ.
Внутренние факторы, определяющие ликвидность: 1. Капитальная база КБ, чем больше собственный капитал, тем больше ликвидность КБ 2. Качество активов банка определяется на основе 4 критериев: а). ликвидность – способность активов трансформироваться в деньги, степень ликвидности зависит от назначения активов. б).рискованность -означает потенциальную возможность потерь при превращении их в деньги в). доходность- определяет работоспособность, эффективность активов. Чем больше доля активов, приносящих доход, тем больше ликвидность банка. г). диверсификация активов- степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения 3. качество - качество определяется стабильностью банка, чем больше стабильная часть, тем больше ликвидность банка.
4. зависимость от внешних источников в частности от МБК, если доля МБК велика в привлеченных ресурсах, то соответственно ликвидность банка уменьшается. 5. максимальное соответствие привлеченных пассивов и вложений банка по срокам и по суммам 6. банковский менеджмент – система управления ликвидностью 7. имидж банка Внешние факторы: 1. Общая политическая и экономическая обстановка в стране 2. Развитие рынка ц/б. 3. Развитие межбанковского рынка 4. Система рефинансирования банком России КБ