- •1.Банковская система Российской Федерации
- •2.Банки и небанковские ко: виды и организационно-правовая форма.
- •3.Взаимоотношения цб рф с ко
- •4.Взаимоотношения кредитных организаций с клиентами. Банковская тайна
- •5.К банковским операциям относятся:
- •6. Структура пассивных операций ко.
- •7. Депозитные и недепозитные привлеченные средства ко.
- •8. Структура активных операций ко.
- •9. Группировка банковских активов по уровню ликвидности и степени риска.
- •10. Кредитные операции: понятие и классификация.
- •12. Собственные средства (капитал) банка: понятие, структура и функции.
- •13. Структура и порядок расчёта собственных средств (капитала) банка (215-п)
- •14. Уставный капитал: нормативные требования и состав. Вклады в уставный капитал банка
- •15.Эмиссионный доход и резервный фонд ко
- •16)Другие фонды и резервы ко: порядок формирования
- •17) Субординированный кредит: характеристика и требования для включения в состав собственных средств
- •18)Достаточность собственных средств (капитала) банка
- •19)Понятие ликвидности и факторы, определяющие ликвидность банка
- •20) Обязательные нормативы ликвидности
- •21. Риск ликвидности и способы её восстановления
- •22. Доходы ко: классификация и краткая характеристика
- •23. Расходы ко: классификация и краткая характеристика
- •24. Финансовый результат деятельности ко. Порядок распределения деятельности ко
- •25. Банковские риски: понятие и классификация
- •Коэффициентный метод оценки банковских рисков (обязательные нормативы Банка России)
- •Факторы банковского кредитного риска.
- •Кредитные рейтинги как способ измерения и прогнозирования банковского кредитного риска.
- •31. Хеджирование банковского кредитного риска с помощью кредитных деривативов
- •32. Страхование банковских рисков
- •34. Процедура регистрации ко. Устав ко
- •35. Учредители ко и требования, предъявляемые к ним
- •36.Виды лицензий на осуществление банковских операций и порядок их предоставления
- •37. Структура аппарата управления ко.
- •38. Виды организационных структур банков.
- •39. Обособленные структурные подразделения ко.
- •40. Внутренние структурные подразделения ко.
- •41. Банковские ассоциации, союзы, холдинги и группы: цели и функции
- •42. Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям Банком России.
- •43. Небанковские ко: понятие, типы, операции.
- •44. Основной и дополнительный капитал банка.
- •45. Понятие несостоятельности (банкротства) ко. Признаки банкротства. Порядок признания банка банкротом
- •51.Процедура реорганизации банков в форме преобразования
- •52. Процедура реорганизации банков в форме слияния и присоединения.
- •53. Процедура реорганизации банков в форме выделения.
- •54. Основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
- •55. Лишение кредитной организации лицензии: основания, порядок, последствия.
- •56. Процедуры ликвидации кредитных организаций.
Коэффициентный метод оценки банковских рисков (обязательные нормативы Банка России)
Коэффициентный метод
Нормативы Банка России (139-И):
достаточности собственных средств (капитала) банка;
ликвидности банков;
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
максимального размера крупных кредитных рисков;
максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
совокупной величины риска по инсайдерам банка.
использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.
1)Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.
Крз
Н6 = -------- х 100% <= 25%, где
К
Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям
2)Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.
Сумма Кскрi
Н7 = ------------------ х 100% <= 800%, где
К
Кскр_i - i-тый крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям (условным обязательствам кредитного характера).
3)Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) собственным средствам (капиталу) банка.
Н9.1=Сумма Краi
_____________* 100%<= 50%,
К
Краi - величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, срочным сделкам и производным финансовым инструментам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более % долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.
4)Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
- определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.
Сумма Kрсиi
Н10.1 = ----------------- х 100% <= 3%, К
Kpси_i - величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.
5)Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.
SUM Кин i
Н12 = ------------- х 100% <= 25%, где
К Кинi - величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям.
Кредитный риск. Резерв на возможные потери по ссудам.
Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами.
Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) — специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Источник образования РВПС — отчисления, относимые на расходы банка.
Назначение РВПС — покрытие не погашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу. За счет этого резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков. Не реальной для взыскания признается ссудная задолженность, по которой предпринимаемые меры по взысканию носят полный характер (включая реализацию залога) и свидетельствует о невозможности проведения дальнейших действий по возвращению ссуды.
1-я группа — стандартные (практически безрисковые ссуды); 2-я группа — нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата); 3-я группа — сомнительные ссуды (высокий уровень риска); 4-я группа — безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).
Группа риска 1 2 3 4
Размер отчислений от суммы основного долга (%) 1 20 50 100