39. Организация наличного денежного оборота в банках

Предприятия, предприниматели обязаны хранить денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, предпринимателей, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на их счета, за исключением наличных денежных средств, которые могут находиться в кассе в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Предприятия, предприниматели могут сдавать наличные деньги:

-в кассы учреждений банков, в том числе в кассы учреждений банков при предприятиях;

-инкассаторским службам банков и Нацбанка;

-эксплуатационным предприятиям Министерства связи для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

Прием и выдача денежной наличности учреждениями банков осуществляются в порядке, установленном нормативными документами по эмиссионно-кассовым операциям в учреждениях Нацбанка и кассовым операциям в учреждениях банков РБ.

Порядок заимствования денежной наличности:

-заимствование денежной выручки одними предприятиями у других, имеющих постоянную денежную выручку, производится в соответствии с установленными законодательством правилами заимствования;

-заимствование наличных денег предприятиями, предпринимателями у физических лиц производится в соответствии с Гражданским кодексоми иными актами законодательства на основании заключенных договоров и с оформлением соответствующих кассовых операций.

​40. Система управления кредитным портфелем коммерческого банка.

Кредитный портфель - это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определённый период времени. Качество кредитного портфеля можно рассматривать с двух сторон: с одной стороны – как свойство, существенный признак кредитного портфеля, с другой – как возможность охарактеризовать его положительно со всех рассматриваемых сторон.

Соответственно, и структура портфеля формируется под воздействием таких факторов, как:

 доходность и риск отдельных ссуд;

 спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

 нормативы кредитных рисков, установленные центральным банком;

структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные, долгосрочные).

В рамках управления качеством кредитного портфеля банки постоянно диверсифицируют свою деятельность, прилагая усилия к освоению новых видов кредитных продуктов. Именно поэтому формирование и постоянный анализ кредитного портфеля позволяют более четко разработать тактику и стратегию банка, определить возможности кредитования клиентов банка и развития деловой активности на рынке.

К принципам системы управления кредитным портфелем, как правило, относят:

1. Систематичность. Анализ кредитного портфеля носит систематический характер, изучение состава и качества банковских ссуд должно осуществляться в разрезе показателей динамики, структуры, сравнения со среднебанковскими показателями.

2. Формирование системы показателей. Каждая кредитная организация формирует адекватную специфике ее деятельности систему показателей оценки качества кредитного портфеля.

3. Разноуровневый характер анализа. Анализ кредитного портфеля должен иметь место как на уровне всего портфеля в целом, так и на уровне отдельных групп кредитов, требующих особого внимания, или даже на уровне отдельных кредитных операций

Управление кредитным портфелем как система, в соответствии с вышеуказанными принципами, предполагает реализацию мероприятий в рамках следующих ее элементов:

 нормативная база управления (законодательные и внутренние документы);

 структура субъектов управления,

 процесс управления;

 средства, методы, инструменты управления риском.

Обязательными элементами системы управления кредитным портфелем являются: - разработка критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- формирование системы показателей, которые позволяют оценить качество кредитного портфеля в каждый отдельно взятый момент времени;

- определение конкретных мероприятий, позволяющих улучшить структуру и качество кредитного портфеля;

- определение оптимального размера резервов на возможные потери по ссудам, необходимых для покрытия потерь от нерационального размещения ссуд - мониторинг изменений в структуре кредитного портфеля (структурирование возможно по различным основаниям, в зависимости от преследуемой в анализе цели).