4 Теоретические вопросы для самостоятельного изучения тем учебной дисциплины (контрольной работы)

1. Социально-экономическая сущность и функции налогов.

2. Налоговая система РФ: структура и основные принципы построения.

3. Налоговый контроль: формы и методы.

4. Налог на добавленную стоимость: Налогоплательщики. Налоговая база. Налоговый период. Налоговые вычеты. Момент определения налоговой базы. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

5. Акцизы: Налогоплательщики. Перечень подакцизных товаров. Объект налогообложения. Налоговые вычеты. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

6. Налог на доходы физических лиц: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Виды налоговых вычетов. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

7. Налог на прибыль организаций: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

8. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: Плательщики сборов. Объекты обложения. Налоговый период. Особенности установления ставок сборов. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты сбора в бюджет.

9. Водный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Особенности установления налоговых ставок. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

10. Государственная пошлина: Плательщики сбора. Порядок и сроки уплаты государственной пошлины. Размеры государственной пошлины. Особенности уплаты. Льготы.

11. Налог на добычу полезных ископаемых: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

12. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог): Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

13. Упрощенная система налогообложения: Налогоплательщики. Объекты налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

14. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: Налогоплательщики и плательщики сборов при выполнении соглашений. Особенности определения налоговой базы. Особенности уплаты налогов и сборов при выполнении соглашений.

15. Патентная система налогообложения: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога. Налоговый учет.

16. Транспортный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

17. Налог на игорный бизнес: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

18. Налог на имущество организаций: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

19. Земельный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговый период. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

20. Сущность, функции и принципы налогового планирования.