49. Товарный и коммерческий кредит

По договору товарного кредита одна сторона обязуется предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками.

Отличия:

1. Займ – является консенсуальным, в связи с чем применяются правила о кредите;

2. Кредитный договор - кредитором по товарном кредиту не может быть кредитная организация, потому как они не могут совершать операции с товарами.

Условия о количестве, ассортименте, комплектности, таре и упаковке предоставляемых вещей разрешаются в соответствии с правилами ГК о договоре купли-продажи, если стороны не предусмотрели в договоре товарного кредита иное.

Коммерческий кредит стороны могут предусмотреть в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товара (работ, услуг) в договорах, связанных с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или иных вещей, определенных родовыми признаками. Такие условия кредитования часто встречаются в договорах купли-продажи, договорах об оказании услуг.

В отличие от договора займа и кредитного договора коммерческое кредитование производится не по отдельному договору, а в рамках обязательств по купли-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Поэтому к нему применяются нормы ГК о займе и кредите, если иное не установлено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство.

50. Договор финансирования под уступку денежного требования

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Дополнительным условием данного договора может быть обязанность финансового агента вести для клиента бухгалтерский учет, а также предоставление иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Договор финансирования под уступку денежного требования бывает двух видов:

1. Факторинг – обычный договор;

2. Форфейтинг – предметом является ценная бумага.

Характеристика договора:

1. Реальный или консенсуальный;

2. Одностороннеобязывающий или двустороннеобязывающий;

3. Возмездный.

Договор применяется только в предпринимательских отношениях, относится к разряду финансовых услуг.

Субъекты договора:

1. Финансовый агент (фактор) – коммерческие организации (раньше требовалась лицензия, сейчас любые коммерческие организации);

2. Клиент (кредитор третьего лица);

3. Третье лицо (должник клиента).

В зависимости от характера уступки можно говорить о двух формах факторинга:

1. Обычный факторинг;

2. Обеспечительный факторинг – в таком случае финансовый агент является кредитором клиента по другому договору (например, займа) и факторинг производится в целях обеспечения первоначального договора. Таким образом, в таком случае уступка производится неокончательно, а на период пока клиент не выполнил перед фактором свой долг, затем уступка возвращается, а если он не исполняет свой долг перед фактором, то фактор вправе потребовать исполнение долга третьего лица себе и произвести зачет (например, фактор дает долг клиенту в размере 700 тыс., а тот уступает в виде обеспечения право требования в размере 1 млн, если клиент не исполнит свой долг перед фактором, то фактор самостоятельно получает 1 млн от третьего лица, оставляет себе 700 тыс. по долгу клиента и возвращает оставшиеся 300 тыс. клиенту).

Договор финансирования под уступку денежного требования может предусматривать как разовое (однократное), так и систематическое проведение операций, связанных с финансированием клиента под уступку денежного требования клиента к третьему лицу. В последнем случае договор приобретает рамочный характер. По такому договору финансовый агент обязуется передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований клиента к третьим лицам, возникающих в процессе его хозяйственной деятельности, а клиент обязуется уступать финансовому агенту такие денежные требования.

Содержание обязательств по договору:

1. Обязанности клиента:

   1. Передать документы, свидетельствующие о праве требования к должнику, финансовому агенту – т.е. должен уступить право требования;

2. Обязанности финансового агента:

   1. Оплатить сумму уступки – сумма включает в себя сумму долга и фактор риска.

Покупка требования у клиента имеет следствием возникновение обязательственного отношения финансового агента с должником, содержанием которого является оплата должником денежного требования, перешедшего к финансовому агенту. Таким образом, речь идет о разновидности уступки права требования.

Предметом уступки может быть как требование срок исполнения по которому уже наступил, так и требование, наступающее в будущем. Необходимым является только действительность требования, т.е. клиент несет ответственность за действительность требования, но не за его исполнение должником.

Уступка финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении.