2. Готівкові та касові операції банку

Ці Правила регулюються чинними законами України, Нормативними актами НБУ, а також діючими внутрішніми нормативними документами банку.

При здійсненні касових операцій у відділеннях банку клієнт зобов'язаний:

- Рахувати гроші не відходячи від каси;

- Перевіряти реквізити, зазначені на касових документах, не відходячи від каси;

- Вести себе коректно - не лаятися, не кричати і т.п.

      При здійсненні валютообмінних операцій на суму до 15 000 гривень, та за операціями купівлі / продажу банківських металів на суму до 50 000 грн - ідентифікація клієнта не проводиться.

      При здійсненні валютообмінних операцій на суму від 15 000 гривень до 50 000 гривень - клієнт зобов'язаний пред'явити паспорт або документ, що засвідчує його особу. Проводиться часткова ідентифікація клієнта - дані про клієнта (прізвище, ім'я та по батькові з паспорта клієнта або документа, що посвідчує особу клієнта) вносяться в касовий документ.

      При здійсненні валютообмінної операції та операцій купівлі / продажу банківських металів на суму від 50 000 гривень і вище - клієнт зобов'язаний пред'явити паспорт або документ, що засвідчує особу клієнта. Проводиться повна ідентифікація клієнта - дані про клієнта (прізвище, ім'я, по батькові), дані паспорта або документа, що посвідчує особу клієнта (серія, номер, ким виданий, дата видачі документа), підпис клієнта вносяться в касовий документ.

       Касові операції з готівковими коштами без відкриття рахунку на суму, яка перевищує 50 000 гривень або еквівалент цієї суми в іноземній валюті, супроводжуються перевіркою документів клієнта - паспорта або документа, що його замiнює, і відповідність даного документа тим даним, які зазначені в касовому документі.

      У разі отримання клієнтом готівкових коштів за дорученням - перевіряється правильність оформлення довіреності

       Обслуговування в касі банку за операціями в сумі менше 50 000 гривень або еквівалент цієї суми в іноземній валюті без пред'явлення клієнтом паспорта можливо за умови виконання касиром ідентифікації клієнта по фотографії з ЕКБ в інтерфейсі касових документів ПК Промінь.

Операції прийому та видачі готівкових коштів у касі Банку.

      Після завершення прийому готівкових коштів, клієнту видається квитанція або чек, що підтверджує внесок готівкових коштів, які містять інформацію про назву банку, дату здійснення операції, час здійснення операції, прізвище, ім'я, по батькові і підпис співробітника, який прийняв готівкові кошти, електронний цифровий підпис касира банку.

       По операціях на суми понад еквівалента 25 000 грн. підтвердження прибуткових готівкових касових операцій відбувається за бажанням клієнта додатково до цифрового підпису фізичної ("живий") печаткою керівника відділення.

При обслуговуванні рахунків юридичних та фізичних осіб банки здійснюють:

■   видаткові касові операції (додаток 2)

■   прихідні касові операції.

Видача грошей із кас банку здійснюється видатковими касами й оформляється грошовими чеками та видатковими касовими ордерами. При проведенні видаткових касових операцій завідувач каси видає в підзвіт касирам необхідну суму розмінних монет і банкнот під розписку касира в спеціальній книзі прийнятих і виданих грошей.

Представники підприємств для одержання готівки пред'являють операційним працівникам грошові чеки. Видача готівки фізичним особам проводиться за видатковими касовими ордерами або чеками. Операційний працівник перевіряє правильність оформлення видаткових касових документів і наявність коштів на рахунку клієнта. Чеки на одержання готівки юридичними особами додатково перевіряються контролером, який дає дозвіл на їх оплату. Операційний працівник після перевірки документів видає особі, яка отримує готівку, для пред'явлення в касу контрольну марку від грошового чека або талон від касового ордера.

Одержавши видатковий документ, касир зобов'язаний:

■   перевірити наявність підписів посадових осіб банку та їх відповідність зразкам;

■   порівняти суму, яка проставлена цифрами і суму, вказану літерами;

■   перевірити наявність на документі розписки щодо одержання грошей і даних паспорта або іншого документа, що засвідчує особу;

■   викликати одержувача грошей за номером видаткового документа і запитати у нього суму грошей, яку він одержує;

■   звірити номер контрольної марки або талона з номером на видатковому документі і приклеїти контрольну марку до чека чи талон до ордера;

■   підготувати суму готівки і видати їх одержувачеві;

■   підписати видатковий документ.

У кінці операційного дня касир підраховує підсумок  і з метою контролю за схоронністю грошових коштів:

■ звіряє суму прийнятих під звіт коштів і суму видаткових документів із запасом готівки;

■   складає звітну довідку відповідної форми і підписує її;

■   наведені в довідці касові обороти звіряє із записами в касових журналах операційних працівників. Касир підписується в касовому журналі, а операційні працівники — у довідці.

Залишок грошей і видаткові касові документи разом зі звітною довідкою касир здає під розписку в спеціальній книзі завідувачеві каси, який перевіряє довідку і направляє її в документи дня.

Прийом готівки здійснюється прихідними касами. Прихідні касові документи виписують в одному або у двох примірниках (під копірку). Записи сум у документах ведуться з великої літери обов'язково з початку рядка, чітко, без скорочень, вільне місце прокреслюється. В ордерах, оголошеннях, квитанціях, повідомленнях виправлення не дозволяються.

     

      Видача готівкових коштів здійснюється касиром одночасно з касовим документом, що підтверджує проведення операції.

      Усі касові документи - чеки друкуються на термобумаге.

      При виконанні видаткової операції в касах банку, передбачена процедура фотографування клієнта, що є обов'язковою умовою завершення операції на будь-яку суму.

      У всіх касах банку ведеться відеоспостереження.

      При проведенні валютообмінної операції в банку передбачена верифікація клієнта.

    У рамках верифікації проводяться наступні дії:

1) Запит № мобільного телефону у клієнта.

2) Введення цього № телефону у відповідне меню ПК.

3) Введення цифрового пароля, який отримав клієнт на мобільний телефон, у відповідне меню ПК.

У разі позитивної верифікації - здійснювати валютообмінні операції.

У випадку розбіжності зазначеного клієнтом пароля з відправленим, проводиться повторна відправка пароля на мобільний телефон клієнта.

У разі, коли клієнт відмовляється надати номер свого контактного телефону (нема мобільного телефону, просто не бажає його вказувати та ін) - операція не проводиться.

Спрощена верифікація проводиться у випадках:

- Якщо клієнт-нерезидент - телефон не вимагається;

- Якщо клієнт протягом одного операційного дня вже здійснював валютообмінну операцію на суму, вище порогової, - то SMS-пароль більше не відправляється і верифікація проводиться тільки за номером телефону.

Порогові суми для верифікації: 100 USD, 100 EUR, 3000 RUB, 1000 UAH, 

      Всі каси у відділеннях банку працюють у двох режимах - з монетами і без монет національної валюти. Касове вікно № 1 в касі відділення працює в режимі з монетами, всі інші касові вікна - у режимі "без монет". Якщо у відділенні одне касове вікно, то робота ведеться на вибір клієнта.

     Здача від ВСІХ банківських операцій клієнта накопичується на одному рахунку клієнта, "прив'язаному" до номера його мобільного телефону (клієнт прийшов поповнити картку, погасити кредит, здійснити комунальний платіж, виконати валютообмінну операцію - здача по кожній з операцій збирається на рахунку клієнта - "електронна здача ").

      При відсутності у клієнта мобільного телефону, або інша причина відмови надати номер телефону - клієнту надається ваучер здачі. Кошти з накопичених ваучерів клієнт зможе перевести на пластикову картку ПриватБанку або будь-яку картку VISA, поповнити рахунок мобільного телефону, переказати кошти на рахунок системи LiqPay, або подарувати цей ваучер кому-небудь за допомогою однієї із систем - Приват-24, LiqPay, s.privatbank . ua.

      У разі категоричної відмови клієнта в обслуговуванні в режимі «без монет» - йому буде запропоновано або перейти в іншу касу, або здійснити операцію з використанням пластикової картки.

      Операція прийому готівкових монет іноземної валюти в касах банку по всіх операціях з фізичними особами заборонено. Операції виплати іноземної валюти в сумі менше номіналу мінімальної купюри іноземної валюти проводити через валютно-обмінну операцію. 

Касове обслуговування клієнтів проводиться в межах часу роботи відділення. Інформація про час роботи відділення розміщена на стенді режиму роботи відділення, розміщеному на вході до відділення.

За наявності у відділенні більше 1 касового співробітника обідню перерву в касі відділення не встановлюється.

За наявності у відділенні 1-го касового співробітника в касі відділення передбачений обідню перерву.

У режимі роботи касового вузла відділення передбачені технічні перерви на інкасацію.

Якщо клієнт у відділенні банку зіткнувся з чергою в касі за наявності закритих касових вікон, він може інформувати про це керівника відділення шляхом відправки SMS-повідомлення.

Вся інформація з надсилання SMS-повідомлення - номер одержувача і текст повідомлення - розміщена на стікері в касовому вузлі відділення в доступному для огляду клієнта місці.

У вихідні та святкові дні працюють тільки відділення з черговим режимом роботи. З переліком чергових відділень клієнт може ознайомитися на зовнішньому сайті банку www.privatbank.ua.

      У робочі дні чергові відділення надають повний перелік послуг фізичним, юридичним особам, підприємцям.

      У вихідні та святкові дні обслуговування фізичних осіб передбачено в обов'язковому порядку; юридичних осіб, підприємців - на розсуд РП, при цьому послуги надаються мінімальною кількістю співробітників.

1001 А Банкноти та монети в касі банку

1002 А Банкноти та монети в касі відділень банку

1003 А Банкноти та монети в обмінних пунктах

1004 А Банкноти та монети в банкоматах

1005 А Банкноти та монети, інкасовані до перерахування 1007 А Банкноти та монети в дорозі

1011 А Дорожні чеки в касі банку

1012 А Дорожні чеки в касі відділень банку

1013 А Дорожні чеки в обмінних пунктах 1017 А Дорожні чеки в дорозі

На рахунках бухгалтерського обліку видача готівки оформляється такими операціями:

Назва операції	Дт	Кт
Видана готівка юридичній особі з поточного рахунку	2600	1001,1002
Видана готівка фізичній особі з її поточного рахунку	2620	1001, 1002
Повернено фізичній особі депозит	2630, 2635	1001, 1002
Виплачено фізичній собі % по депозиту	2638	1001, 1002
Видано фізичній особі кредит на поточні потреби готівкою	2202,2203	1001, 1002
Видано з каси переказ клієнту без відкриття рахунку	2909	1001,1002

Отже,касові операції – операції банку, пов’язані з обслуговуванням готівкового обігу. Касові операції є базовими комісійно-посередницькими банківськими операціями.