31. Основи класифікації банківських операцій і послуг.

Банки України переважно універсальні, тобто виконують широке коло банківських операцій, охоплюють багато галузей економіки.

Банки, в яких переважають певні операції і які обслуговують окремі галузі економіки, є спеціалізованими, наприклад - Ощадний банк України, Укрексімбанк (експортно-імпортний банк) та ін.

Ощадний банк України та Укрексімбанк - це державні банки, усі інші банки України найчастіше акціонерні товариства..

Основні види операцій та послуг кожний банк затверджує в статуті банку на основі наданих йому ліцензій НБУ.

Виходячи із функціонального призначення банку, його операції поділяють на: пасивні, активні, комісійні (послуги).

За допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси.

Сутність активних операцій - розміщення цих ресурсів задля одержання доходів і забезпечення ліквідності банку

Комісійні операції - це операції банків із:

• касово-розрахункового обслуговування клієнтів;

• агентські;

• інші послуги, за які банки одержують комісійну ви нагороду.

Є й інші критерії класифікації банківських операцій. Відповідно до специфіки банківської діяльності:

• традиційні операції;

• нетрадиційні операції.

Відповідно до суб'єктів отримання послуг:

• банкам та іншим фінансовим установам;

• суб'єктам господарської діяльності;

фізичним особам.

Відповідно до оплати за надання:

• платні послуги;

• безплатні послуги.

Важливою властивістю банківських операцій є їх продуктивний характер. Банк не просто акумулює гроші - він перетворює «неробочі» грошові кошти в працюючі активи, що дають прибуток, сприяють, урешті-решт, розвиткові виробництва.

Прибуток банків - це економічний показник його діяльності, визначається як різниця між доходами і витратами банку.

Кожний вид банківських операцій може бути прибутковим або збитковим, залежно від того, що приносять ці операції - дохід чи витрати.

1.За економічною сутністю:

а) базові:

депозитні (приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб);

розрахункові (відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банківкореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них);

кредитні та інвестиційні (розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик);

б) інші операції та дії, спрямовані на задоволення потреб клієнтів та отримання прибутку:

• операції з валютними цінностями;

• емісійні операції;

• операції з цінними паперами (купівля-продаж за дорученням клієнтів, операції на ринку цінних паперів, включаючи андеррайтинг);

• надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб;

• факторинг;

• лізинг;

• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;

• випуск платіжних інструментів (чеків, векселів та ін.);

• надання консультаційних та інформаційних послуг;

• засновницькі операції;

• інкасація;

• депозитарна діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

2.За функціональним призначенням:

• а) пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси для проведення кредитних та інших активних операції (залучення коштів на рахунки юридичних та фізичних осіб; емісія власних цінних паперів, кредити, отримані від інших банків):

• б) активні операції - це операції, за допомогою яких банки розміщують наявні ресурси з метою отримання доходів:

кредитні (короткострокове та довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств та організацій; надання споживчих кредитів населенню; лізинг, факторинг);

1. інвестиційні (формування портфеля цінних паперів);

2. засновницькі (участь коштами банку в господарській діяльності підприємств);

3. міжбанківські (в частині наданих кредитів іншим банкам).

3.Комісійно-посередницькі операції - операції банків за дорученням клієнтів за певну плату - комісію або процент:

а) комісійно-розрахункові операції, пов'язані зі здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків;

б) торговельно-комісіті - купівля-продаж за дорученням клієнтів цінних паперів, валюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій та облігацій, бухгалтерське та консультаційне обслуговування;

в) інші - традиційні фінансові та біржові послуги (управління пакетами акцій, бюджетне та податкове планування, допомога в злитті тощо); гарантійні послуги (ф'ючерси, опціони, свопи).