В следующем разделе проанализируем кредитование населения в оао «Белинвестбанк» за 2011-2013 г.

2. Анализ кредитования населения в оао «Белинвестбанк» за 2011-2013 г.

Кредитование — основной вид деятельности любого коммерческого банка. Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка и, как правило, занимают наибольшую долю. Поэтому на основании данных бухгалтерского баланса за 2011– 2013 г. составляется таблица 2.1. На основании этой таблицы определяется доля кредитов физических лиц в активах банка.

Данные таблицы 2.1 свидетельствуют о том, что доля кредитной задолженности физических лиц в активах банка в 2012 г. по сравнению с 2011 г. увеличилась на 0,1% и составила 4,6%. На это изменение повлиял рост кредитной задолженности физических лиц на 304111,6 млн.р. также за счет увеличения активов на 6673536 млн.р. Доля кредитной задолженности физических лиц в активах банка в 2013 г. по сравнению с 2012 г. уменьшилась на 0,5% и составила 4,1%. На это изменение повлиял рост кредитной задолженности физических лиц на 100610,5 млн.р. при увеличении активов на 4063827,6 млн.р.

Таблица 2.1 – Долевое участие кредитов в активах ОАО «Белинвестбанк»

В млн. руб.

Показатель	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Изменения		Темп роста %
				2012 г. От 2011 г.	2013 г. От 2012 г.	2012г. к 2011 г.	2013 г. к 2012 г.
1 Кредиты физ. лицам	346362,6	650474,2	751084,7	304111,6	100610,5	187,8	115,4
2 Активы	7608909,1	14282445,1	18346272,7	667353	4063827,6	187,7	128,4
3 Доля кредитной задолженности физ. Лиц в активах банка	4,5	4,6	4,1	0,1	-0,5	-	-

Источник: составлено автором

Кредитный портфель банка - это совокупность требований банка по предоставленным кредитам. В состав кредитного портфеля входят кредиты юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам и межбанковские кредиты.

Составляется анализ доли кредитной задолженности физических лиц в кредитном портфеле банка на основании данных таблицы 2.2.

Исходя из данных таблицы 2.2 можно сказать, что кредиты клиентам в 2011 г. составили 9427163,1 млн.р. или увеличились по сравнению с 2010 г.На 4333594,9 млн.р. При этом наблюдается увеличение удельного веса кредитных вложений физических лиц в совокупном объеме предоставленных кредитов банка на 0,1%. Кредиты клиентам в 2012 г. по сравнению с 2011 г. увеличились на 1952909,1 млн.р.

Таблица 2.2- Структура кредитного портфеля ОАО «Белинвестбанк»

В млн. руб.

Показатель	2011 г.		2012 г.		2013 г.
	Сумма	Удельный вес	Сумма	Удельный вес	Сумма	Удельный вес
1 Кредиты клиентам всего	5093568,2	100	9427163,1	100	11382272,2	100
2 Кредиты юр. лицам	4568930,6	89,7	8465592,4	89,8	10287585,2	90,4
3 Кредиты физ. лицам	346362,6	6,8	650474,2	6,9	751084,7	6,6
Чистые инвестиции в финансовую среду	178274,8	3,5	292242	3,1	330022,1	2,9

Источник: составлено автором

По данным таблицы 2.3 можно сделать вывод о том, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. кредитная задолженность физических лиц увеличилась на 304111,6 млн.р., в 2012 г. по сравнению с 2011 г. кредитная задолженность физических лиц увеличилась на 100610,5 млн.р., что является положительной тенденцией для ОАО «Белинвестбанк».

При анализе задолженности физических лиц по срокам кредитования можно сделать вывод о том, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. краткосрочное кредитование увеличилось на 254094,3 млн. р.

Таблица 2.3 - Структура и динамика остатков кредитной задолженности физических лиц по целям кредитования в ОАО «Белинвестбанк» за 2011-2013 г.

В млн. руб.

Показатель	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Темп роста, %
				2011г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.
Кредитная задолженность физ. лиц всего:	346 362,6	650 474,2	751 084,7	187,8	115,4
-на потребительские нужды	121 919,6	239 374,5	304 189,3	196,3	127,1
-кредит на приобретение автомобиля	4 849,1	3 902,8	2 253,2	80,4	57,7
-кредитование жилой недвижимости	83 127	160 016,6	187 771,1	192,5	117,3
-кредит на обучение	36 714,4	72 853,1	98 392,1	198,4	135

Источник: составлено автором

В то же время как долгосрочное кредитование увеличилось на 50017,3 млн.р. В 2012 г. по сравнению с 2011 г. краткосрочное кредитование увеличилось на 132755,5 млн.р., долгосрочное кредитование в 2012 г. по сравнению с 2011 г. уменьшилось на 32145 млн.р.

Это свидетельствует о том, что банк старается не рисковать кредитными ресурсами, направляя их на краткосрочное кредитование, которое наименее рискованно, чем долгосрочное кредитование.

При анализе задолженности физических лиц по целям кредитования наблюдается значительное увеличение задолженности кредитования на потребительские нужды: темп роста 2011 г. по отношению к 2010 г. составляет 196,3%, темп роста 2012 г. по отношению к 2011 г. составляет 127,1%. Наибольший удельный вес в объеме потребительского кредитования занимают кредиты на потребительские нужды, так в 2010 г. их удельный вес составил 35,2%, в 2011 г. он увеличился на 1,6 п.п. и составил 36,8%, в 2012 г. удельный вес составил 40,5%. За весь рассматриваемый период кредитование жилой недвижимости имеет тенденцию роста. К 2012 г. сумма кредитования жилой недвижимости составила 187771,1 млн.р., что занимает 25% всего объема кредитования. Незначительную часть в общем объеме потребительского кредитования занимают кредит на приобретение автомобиля, экспресс-кредит наличными, экспресс-кредит на карту.

В следующем разделе рассмотрим и проанализируем вкладные операции в ОАО «Белинвестбанк» за 2011-2013 г.