Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Северо-Кавказский гуманитарно-технический институт

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Вар.МУ_Бухгалтерский учет_курс_ИЗДАНА.doc

Скачиваний:

Добавлен:

01.07.2025

Размер:

1.3 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 118 9 10 11 > Следующая >>>

Учетные регистры для выполнения расчетной части

Ведомость по счету 01 «Основные средства»

№ п/п

Наименование объектов

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

кол-во

сумма

№ операции

кор. счет

кол-во

сумма

№ операции

кор. счет

кол-во

сумма

кол-во

сумма

10134000

4а

01,1

300000

4б

292500

4в

91,2

7500

6а,б

750000

Оборот

Ведомость по счету 02 «Амортизация основных средств»
№ п/п	Объекты основных средств	Остаток	Дебет			Кредит			Остаток
№ п/п	Объекты основных средств	Остаток	№ операции	кор. счет	сумма	№ операции	кор. счет	сумма	Остаток
		6210750				8а	25	150450
						8б	26	15000

	Оборот

Ведомость по счету 04 «Нематериальные активы »

№ п/п

Наименование объектов

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

кол-во

сумма

№ операции

кор. счет

кол-во

сумма

№ операции

кор. счет

кол-во

сумма

кол-во

сумма

2775000

Ведомость по счету 05 «Амортизация нематериальных активов»
№ п/п	Виды нематериальных активов	Остаток	Дебет			Кредит			Остаток
№ п/п	Виды нематериальных активов	Остаток	№ операции	кор. счет	сумма	№ операции	кор. счет	сумма	Остаток
		368250

	Оборот					9	25	276750

Ведомость по счету 07 «Оборудование к установке»

№

п/п

Наименование объектов

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

675000

Оборот

180000

Ведомость по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы»

№

п/п

Наименование объектов

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

975000

180000

150000

5а

45000

6а,б

750000

Ведомость по счету 10 «Материалы»

№ п/п

Наименование материалов

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

№ операции

Списано на производство

Списано на ремонт

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

1050000

1а

150000

4г

91,1

4500

7а

300000

7б

37500

Оборот

7в

22500

7г

4500

Ведомость по счету 19 «НДС по приобретенным материальным ценностям»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	НДС по материалам		НДС по услугам, работам		Итого
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	дебет	кредит	Дебет	Кредит	дебет	кредит
	Остаток							323100
		4б	60	30000
		5б	60			9000



	Оборот

	Остаток

Ведомость по счету 20 «Основное производство»
№ п/п	Наименование изделий	Дебет									Незавершенное производство		Кредит
№ п/п	Наименование изделий	№ операции	02	10	25	26	60	69	70	Итого	На начало	На конец	№ операции	В дебет сч. 43
	Остаток									22050
		7а		300000						300000
		15а							337500	337500
		17а						117600		117600
		925			270900					270900
		926				198900				198900
	ИТОГО	9.20		300000	270900	198900		117600	337500	1246950		128033	9.43	1118917

	Оборот

Ведомость по счету 25 «Общепроизводственные расходы»
№ п/п	Наименование затрат	Дебет								Кредит
№ п/п	Наименование затрат	№ операции	02	05	10	60	69	70	Итого	№ операции	В дебет сч. 20
		7б			37500				37500
		7в			22500				22500
		8а	150450						150450
		15б						45000	45000
		17б					15450		15450


	ИТОГО	925	150450		60000		15450	45000	270900	925	270900

Ведомость по счету 26 «Общехозяйственные расходы»
№ п/п	Наименование затрат	Дебет									Кредит
№ п/п	Наименование затрат	№ операции	02	10	60	69	70	71	76	Итого	№ операции	В дебет сч. 20
		8б	15000							15000
		10а							21750	21750
		10б							98250	98250
		10в							19500	19500
		10г							7500	7500
		15в					22500			22500
		17в				7650				7650
		19						6750		6750
	ИТОГО	926	15000			7650	22500	6750	147000	198900	926	198900

Ведомость по счету 43 «Готовая продукция»

№ п/п

Наименование

продукции

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

1268400

9.43

1118917

22а

1170000

Ведомость по счету 44 «Расходы на продажу»

№ п/п

Наименование

продукции

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

№ операции

Корресп. счет

Кол-во

сумма

Кол-во

сумма

7г

4500

Ведомость по счету 50 «Касса»
№ п/п	Остаток	Дебет (кредит счетов)				Кредит (дебет счетов)
№ п/п	Остаток	№ операции	51	71	Итого	№ операции	51	70	71	76	Итого
					1350
		11	252750
						12		210450	7800
						29	30375

	Оборот

Ведомость по счету 51 «Расчетные счета»
№ операции	Остаток	Дебет в кредит счетов					№ операции	Кредит в дебет счетов
№ операции	Остаток	№ операции	50	62	76	Итого	№ операции	50	60	68	69	76	90	Итого
	3621000
							1		180000
							3		150000
							5а		54000
							10а					21750
							10б					98250
							10в					19500
							10г					7500
							11	252750
	Оборот	13а		1425000
		13б			4500
							14а		789000
							14б			27600
							14в				77550
							14г					11025
		29	30375

Ведомость по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
№ п/п	Наименование поставщика	Остаток		Кредит счета 60 в дебет счетов							Оплата			Остаток
№ п/п	Наименование поставщика	дебет	кредит	№ операции	08	10	19	20	26	Итого	№ операции	Корр. счет	Сумма	дебет	кредит
			660150
4а	хз			1		150000	30000			180000		51	180000
				3	150000					150000		51	150000
				5а	45000	9000				54000		51	54000





	Оборот

Ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

№

п/п

Наименование

покупателя

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

дебет

кредит

№ операции

Итого

№ операции

Итого

дебет

кредит

1267950

13а

1425000

22б

1575000

Оборот

Ведомость по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	НДФЛ		НДС		Налог на прибыль		Итого
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
	Остаток										322500
		14б	51	27600						27600
		16а	70		45750						45750
		18	19,1			100500
		24	90				271200
		27	99						86850

	Оборот

Остаток

Ведомость по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Пенсионный фонд		Фонд социального страхования		Фонд медицинского страхования		Итого
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
	Остаток										82050
		14в	51							77550
		15г	70						3000
		17а	20		117600
		17б	25		15450
		17в	26		7650

	Оборот

Остаток

Ведомость по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
№ п/п	Содержание записи	Остаток		№ операции	Кор. счет	Начислено	Удержано	Выплачено	Остаток
№ п/п	Содержание записи	дебет	кредит	№ операции	Кор. счет	Начислено	Удержано	Выплачено	дебет	кредит
			270000
				12а	50			210450	210450
				15а	20	337500				337500
				15б	25	45000				45000
				15в	26	22500				22500
				16а	68		45750		45750
				16б	76		7800		7800
				28	76		2250		2250
	Итого

Ведомость по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
№ п/п	Содержание операции	Остаток		№ операции	Кор. счет	Получен аванс	Израсходовано	Остаток	Остаток
№ п/п	Содержание операции	дебет	кредит	№ операции	Кор. счет	Получен аванс	Израсходовано	Остаток	дебет	кредит
		1050
				12б	50	7800	6750 19







Итого

Ведомость по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

№

п/п

Наименование дебитора/кредитора

Остаток

Дебет

Кредит

Остаток

дебет

кредит

№ операции

итого

№ операции

Итого

дебет

кредит

6750

10а

21750

10б

98250

10в

19500

10г

7500

13б

4500

14г

11025

16б

7800

2250

Ведомость по счету 80 «Уставный капитал»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	До отчетного периода		За отчетный период
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
					12750000

Ведомость по счету 83 «Добавочный капитал»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Остаток	Оборот		Остаток
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Остаток	Дебет	Кредит	Остаток
				525000

В едомость по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Остаток	Оборот		Остаток
№ п/п	Содержание записи	№ операции	Корр. счет	Остаток	Дебет	Кредит	Остаток
				810000









Итого

Ведомость по счету 90 «Продажи»
№ п/п	Содержание записи	Дебет					Кредит
№ п/п	Содержание записи	№ операции	43	44	68	99	Итого	№ операции	62	Итого
		22а	1170000				1170000
								22б	1575000	1575000
		23		4500			4500
		24			271200		271200
	ИТОГО					129300
		9.90	117000	4500	271200	129300	1445700	9.90	1575000	1575000

В едомость по счету 91 «Прочие доходы и расходы»
№ п/п	Содержание записи	Дебет				Кредит
№ п/п	Содержание записи	№ операции	01/2	02	Итого	№ операции	10	99	Итого



		4в		7500	7500	4г	4500
	ИТОГО
	САЛЬДО	9.91			91/3000

В едомость по счету 99 «Прибыли и убытки»
№ п/п	Содержание записи	Остаток		Дебет					Кредит			Остаток
№ п/п	Содержание записи	дебет	кредит	№ операции	68	84	91	Итого	№ операции	90	Итого	дебет	кредит
									9.90	129300	129300
				9.91			3000		9.91	91/3000	3000
				27	86850
				30		45450

	Оборот

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 118 9 10 11 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
01.07.2025174.08 Кб2Билет №25.doc
#
04.09.2019184.32 Кб15Билеты 1-8 по охране труда.doc
#
01.07.2025153.23 Кб3билеты УП.docx
#
21.11.2019104.45 Кб13биоэнергетика.doc
#
01.03.2025812.54 Кб6БОС(Лабораторные).doc
#
01.07.20251.3 Mб3Вар.МУ_Бухгалтерский учет_курс_ИЗДАНА.doc
#
01.05.202552.22 Кб2Введение к темам.doc
#
08.12.2018103.6 Кб15вед в спец.docx
#
01.05.2025473.01 Кб2Величко Д2.docx
#
01.07.202579.87 Кб2виды камень в строительст 15 с.doc
#
13.11.2018160.26 Кб14ВИДЫ УГРОЗ БЕЗОПАСНОСТИ ИС.doc