11. Оформлення та облік торговельних та неторговельних операції в іноземній валюті. Операції обмінних пунктів

ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ може здійснювати торгівельні операції в іноземній валюті згідно Постави Правління ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ №194 від 23 грудня 2008 року.

Відділ обслуговування корпоративних клієнтів здійснює перевірку на наявність:

- оригіналу та копії зовнішньоекономічного контракту;

- оригіналу та копії вантажної митної декларації та актів виконаних робіт;

- оригіналів та копій інвойсів, рахунків;

- оригінали та копії актів цінової експертизи Держзовнішінформу за переказами коштів на користь нерезидентів;

- оригінали та копії документів, пов’язаних зі страховою діяльністю щодо імпорту продукції;

- оригіналу заяви про купівлю іноземної валюти у трьох примірниках на паперових носіях;

- оригіналу платіжного доручення в іноземній валюті у трьох примірниках паперових носіїв;

Підрозділ супроводження банківських операцій здійснює:

- перевірку наявності коштів у національній валюті на купівлю іноземної валюти на балансових рахунках 2900, 2902;

- реєстрацію заяв на купівлю іноземної валюти у програмному комплексі;

- зарахування купленої інощемної валюти на поточні рахунки клієнтів, відправку внесків до Пенсійного фонду, зарахування комісійних доходів;

- перевірку наявності залишку на рахунку клієнтів для виконання платежу в іноземній валюті;

- підготовку фінансового повідомлення у форматі SWIFT і виконання платіжного доручення;

- проставлення відмітки у всіх екземплярах заяв на купілвю іноземної валюти, дату виконання, штам і підпис співробітника;

- повернення другого і третього примірника заяв та платіжних доручень до відділу валютного контролю.

Щоденно наприкінці операційного дня за допомогою АСДВК формується звіт «Про перелік операцій купівлі та переказування коштів у іноземній валюті».

Якщо клієнт купує іноземну валюту, то він подає до банку заяву на купівлю іноземної валюти або банківських металів(). З поточного рахунку оплачує визначену суму у гривні за інвалюту, комісію за операцію та збір Пенсійному фонду - 0,2%. За результатами торгів банк необхідну валюту зараховує на клієнтський рахунок.

Якщо у клієнта є зайва іноземна валюта, то він продає її через банк згідно заяви на продаж іноземної валюти().

Коли до валютної каси звертається клієнт про обмін валюти, то касир видає йому квитанцію про здійснення валютно-обмінної операції. Це у випадку з резидентом, а якщо до каси звертається нерезидент, то касир видає йому довідку форми №377, яка дає можливість обміняти невикористану валюту знову.

В ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ здійснюються наступні обмінно-валютні операції з готівкою іноземної валюти:

• купівля у фізичних осіб – резидентів і нерезидентів готівкової іноземної валюти з готівкової гривні;

• продаж іноземної валюти для фізичних осіб – резидентів за готівкову гривню;

• зворотній обмін фізичних осіб – нерезидентам невикористаних готівкових гривень за готівкову іноземну валюту;

• купівля дорожніх чеків за готівкову іноземну валюту;

• прийняття інкассо-банкнот іноземних держав та іменних чеків.

Вказані операції здійснюються за курсами купівлі-продажу готівкової іноземної валюти, які встановлюються банком щоденно до початку робочого дня.

Операції з купівлі готівкової іноземної валюти у фізичної особи – нерезидента та зворотній обмін готівкових гривень на іноземну валюту здійснюється після пред’явлення цією особою на касі працівнику каси банку або пункту обміну документа, який засвідчує особу та її громадянство.

В пунктах обміну операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти, або зворотного обміну фізичних осіб – нерезидентам невикористаних коштів у гривнях на готівкову іноземну валюту здійснюється на суму, що не перевищує 1500 гривень. Операції на суму, що перевищує 1500 гривень здійснюються лише через касу банку, після пред’явлення документа, що засвідчує особу, яка здійснює операцію з готівкою.