8. Кредитування фізичних осіб

ПАТ «ОТП Банк» здійснює кредитні операції опираючись на Положення Національного банку України «Про кредитування» затвердженого постановою Правління Національного банку України №246 від 28 вересня 1995р.

Споживчий кредит - кредит, який надається фізичним особам-резидентам України на придбання споживчих товарів та послуг. Споживчий кредит надається тільки фізичним особам для задоволення потреб людини. Споживчі кредити видаються фізичним особам готівкою або сплатою відповідної суми боргу за товари, роботи, послуги та укладається договір надання споживчого кредиту (додаток 8.1). Як правило всі споживчі кредити банки надають під забезпечення.

ПАТ «ОТП Банк» пропонує фізичним особам такі споживчі продукти:

• Кредит готівкою;

• Кредит на автомобіль;

• Кредит на автомобіль бувший у користуванні;

• Кредит на купівлю житла;

• Кредит під заставу житлової нерухомості;

Банк надає кредити готівкою фізичним особам на суму від 25000 до 100000 гривень. Строк погашення кредиту до 3 років. Кредит готівкою надається на будь-які цілі.

Кредит на купівлю автомобіля надається в сумі до 240 000 гривень та зі строком погашення до 6 років. Початковий внесок при взяті авто кредиту – 20%.

Для того щоб отримати кредит на купівлю автомобіля в банку ПАТ «ОТП Банк» потрібно:

• Заповнити анкету на отримання кредиту;

• Документи, які засвідчують особу позичальника та чоловіка/жінки позичальника;

• Довідка з місця роботи, які підтверджує доходи позичальника;

• Посвідчення водія;

• Акт вибору автомобіля;

При надані кредиту на купівлю автомобіля укладається договір застави автотранспортного засобу (додаток 8.2). Страхування транспортного засобу (додаток 8.3) є обов’язковим для автомобіля купленого в кредит.

В бухгалтерському обліку формуються такі проводки:

№	Зміст операцій	Дт	Кт
1.	Отримання застави згідно договору застави автотранспортного засобу	9500	9900
2.	Видача кредиту	2233	1001
3.	Комісія банку за видачу кредита	1001	6111
4.	Нарахування відсотків за кредитом	2238	6026

Також, ПАТ «ОТП Банк» надає кредити фізичним особам на купівлю житла. Сума кредиту становить від 40 000 до 1 150 000 гривень. Строком погашення до 15 років. Мінімальний початковий внесок складає 30% від вартості нерухомості.

При купівлі нерухомості в кредит, банк укладає з позичальником договір застави. Заставою слугує нерухомість, яка купується за кошти банку.

При одержані кредиту фізична особа повинна надати певний перелік документів на видачу кредиту. Після цього банк оцінює кредитоспроможність позичальника - фізичної особи, шляхом визначення поточної платоспроможності, загального матеріального стану клієнта, соціальної стабільності клієнта, наявності постійної роботи, ділової репутації, також значно впливає освіта позичальника, сімейний стан, вік позичальника, кредитна історія. На основі цих даних банк дає оцінку фінансового стану позичальника – фізичної особи. Якщо фінансовий стан позичальника задовільний то він пише заяву на видачу кредиту та укладає кредитний договір в двох примірниках, один з яких залишається у банку, а другий у позичальника. Даний договір містить такі основні пункти як предмет договору, загальні умови, права та обов’язки сторін, відповідальність сторін, інші умови передбачені договором та реквізити сторін. При наданні кредиту складається графік його погашення (додаток 8.5).

Новим видом споживчих кредитів є використання кредитних карток, за яким позичальнику відкривається кредитна лінія( додаток 8.4) до платіжної картки.

Кредитна картка – це іменний грошовий платіжно-розрахунковий банківський документ, який використовується для надання споживчого кредиту.

ПАТ «ОТП Банк» пропонує різні види кредитних карток:

• Visa Classic;

• Visa Gold;

• Visa Platinum;

Клієнти, оформивши кредитну картку Visa, мають можливість швидко та цілодобово брати в кредит грошові кошти на купівлю товарів та послуг. Вони можуть знімати грошові кошти готівкою в касах або банкоматах в Україна та закордоном.

Кредитний ліміт на кредитні картки ПАТ «ОТП Банк» відкриває від 1000 до 20000 гривень. Клієнти беруть безвідсоткові кредити строком до 1 місяця. Якщо клієнт не погашає суму кредиту на протязі місяця, відсоткова ставка складає 5% від суми заборгованості на місяць.

Для того щоб оформити кредитну картку в ПАТ «ОТП Банк» клієнту потрібно:

• Бути віком від 25 до 59 років;

• Бути громадянином України;

• Мати постійну реєстрацію в Україні;

• Проживати та працювати в регіоні, де знаходиться установа банку;

• Доходи повинні носити постійний характер;

Надання кредиту супроводжується такими типовими бухгалтерськими проведеннями:

Зміст операції	Дебет	Кредит
Видано кредит фізичній особі	2205	1002
Сплачено відсотки за кредит	1002	6026
Повернуто тіло кредиту	1002	2205

Отже, ПАТ «ОТП Банк» надає кредити фізичним особам на максимально зручних та вигідних умовах. Будь-який клієнт, з офіційним працевлаштуванням може взяти кредит до 100000 гривень, залежно від суми заробітної плати.