6. Безготівкові розрахунки клієнтів банку

ПАТ «ОТП Банк» працює з безготівковими розрахунками відповідно до Інструкції «Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті».

Для здійснення безготівкових розрахунків з клієнтами в ПАТ «ОТП Банк» було створено операційний відділ. Клієнтів можуть обслуговувати безпосередньо в банку, за допомогою системи Інтернет-банкінг і клієнт-банк.

Безготівкові розрахунки – це переказування певної суми коштів із рахунку платника на рахунок одержувача.

Система «Клієнт-Банк» належить до системи віддаленого банківського обслуговування. Ця система дозволяє підприємствам керувати рахунками в банку з комп’ютера, розташованого в офісі підприємства.

Система «Клієнт-Банк» надає такі можливості:

• Одержувати інформацію про зарахування та списання коштів з рахунків клієнтів;

• Одержувати виписки про рух коштів;

• Одержувати курси валют НБУ;

• Вести довідник контрагентів;

• Вести довідник призначень платежу та інше;

Система «Інтернет-банкінг» дозволяє управляти рахунками й одержувати всю інформацію про рух коштів по ним у будь-якій точці світу. В ПАТ «ОТП Банк» «Інтернет-банкінг» має назву OTPdirekt.

OTPdirekt – це система управління власними коштами на відстані, що дозволяє клієнту у режимі реального часу здійснювати будь-які операції за рахунками клієнтів цілодобово та з будь-якої точки світу.

Для цього потрібно мати лише мобільний чи стаціонарний телефон або комп'ютер, підключений до мережі Інтернет. У системі електронного банкінгу OTPdirekt клієнт може користуватися послугами, зазвичай доступними лише при безпосередньому візиті до відділення «ОТП Банку».

За допомогою системи «OTPdirekt» клієнти банку можуть:

1. Сплачувати рахунки за товари та послуги;

2. Переказувати кошти фізичним та юридичним особам;

3. Поповнювати депозити;

4. Поповнювати карткові рахунки;

5. Дізнатися повну інформацію про депозитні рахунки (баланс депозиту, відсоткову ставку, суму нарахованих відсотків, строк дії депозиту);

6. Дізнатися інформацію про дебетні та кредитні картки (баланс рахунку, кредитний ліміт, поточну заборгованість, реквізити рахунку та інше);

7.Кредитування юридичних осіб

ПАТ «ОТП Банк» здійснює кредитні операції опираючись на Положення Національного банку України «Про кредитування» затвердженого постановою Правління Національного банку України №246 від 28 вересня 1995р.

Кредит - позичковий капітал банку у грошовій формі та в банківських металах, що передається у тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання.

В кредитних відносинах ПАТ «ОТП Банк» виступає кредитором. Кредитор - суб'єкт кредитних відносин, який надає кредити іншому суб'єкту господарської діяльності у тимчасове користування.

Кредитна операція - це договір щодо надання кредиту, який супроводжується записами за банківськими рахунками, з відповідним відображенням у балансах кредитора та позичальника.

Кредити, які надаються банками, поділяються:

1. за строками користування

а) короткострокові - до 1 року,

б) середньострокові - до 3 років,

в) довгострокові - понад 3 років.

2. за забезпеченням:

а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами);

б) гарантовані (банками,фінансами чи майном третьої особи);

в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації);

г) незабезпечені (бланкові).

3. за ступенем ризику:

а) стандартні кредити;

б) кредити з підвищеним ризиком; 4. за методами надання:

а) у разовому порядку;

б) відповідно до відкритої кредитної лінії;

в) гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою, із стягненням комісії за зобов'язання). 5. за строками погашення:

а) водночас;

б) у розстрочку;

в) достроково (за вимогою кредитора, або за заявою позичальника);

г) з регресією платежів;

д) після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).

Строк кредиту, а також відсотки за його користування розраховуються з моменту отримання (зарахування на рахунок позичальника або сплати платіжних документів з позичкового рахунку позичальника) до повного погашення кредиту та відсотків за його користування.

Короткострокові кредити можуть надаватись банками у разі тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв'язку із витратами виробництва та обігу, не забезпечених надходженнями коштів у відповідному періоді.

Середньострокові кредити можуть надаватись на оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.

Довгострокові кредити можуть надаватись для формування основних фондів. Об'єктами кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, на нове будівництво, на приватизацію та інше.

ПАТ «ОТП Банк» сприяючи розвитку бізнесу в Україні, пропонує сучасні кредитні продукти юридичним особам.

Основними вимогами, що пред’являються банком до клієнтів для отримання кредиту, є:

• Термін існування підприємства не менше 12 місяців;

• Стійке фінансове становище і прибуткова поточна діяльність;

• Відсутність простроченої кредитної заборгованості та заборгованості перед бюджетом;

• Відсутність надмірної заборгованості перед іншими банками і фінансовими установами;

Кредити надаються в національній та іноземних валютах (USD, EUR), в т.ч. з можливістю наступної конвертації.

Відкриття кредитного рахунку, розгляд пакету документів, надання консультаційних послуг з питань кредитування в ПАТ «ОТП Банк» безкоштовно.

Процентна ставка за користування кредитними ресурсами встановлюється індивідуально в залежності від фінансового стану позичальника та ліквідності забезпечення.Процентна ставка, встановлюєтьсявід 22% річних за кредитами в національній валюті, та від 13% річних за кредитами в іноземній валюті. 

Порядок сплати процентів по кредиту - щомісячно.

Порядок погашення кредиту – в кінці строку, за графіком (згідно умов кредитного договору), допускається дострокове часткове (повне) погашення.

Базові види кредитних операцій:

• кредит для потреб торгового фінансування,

• кредит на інвестиційні цілі,

• кредит в режимі овердрафт,

• кредит для забудовника на будівництво комерційної та/або житлової нерухомості,

• кредит для виробничих потреб,

• кредит під заставу депозиту,

• кредит під надходження валютної виручки.

В бухгалтерському обліку формуються такі проводки:

№	Зміст операції	Дт	Кт
1.	Отримання застави згідно договору застави автотранспортного засобу	9500	9900
2.	Видача кредиту на придбання авто	2063	2600
3.	Комісія банку за видачу кредита	2600	6111
4.	Нарахування відсотків за кредитом	2068	6026