4.Строкові депозити клієнтів банків

Згідно з Інструкцією, затвердженою Постановою Національного банку України від 18.12.98 № 527 "Про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті", вкладний (депозитний) рахунок - рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом в управління на встановлений строк або без зазначення такого строку під визначений процент (дохід) і підлягають поверненню клієнту відповідно до законодавства України та умов договору.

Договір банківського рахунку та договір банківського вкладу укладаються в письмовій формі. Один примірник договору зберігається в банку, а другий банк зобов'язаний надати клієнту під підпис.

Депозит (вклад) – це кошти внесені в комерційний банк клієнтами – фізичними чи юридичними особами, які зберігаються на їх рахунках і використовуються відповідно до режиму рахунка і банківського законодавства.

ПАТ «ОТП Банк» пропонує фізичним особам такі види депозитів:

• відсотки після закінчення дії договору;

• строковий депозит з щомісячною сплатою відсотків;

• строковий депозит з правом поповнення та виплатою відсотків після закінчення дії договору;

• ощадні вклади з вільним зняттям та поповненням «Зручні гроші» та «Зручні гроші+»;

• депозитні вклади на дитину до досягнення повноліття;

Вклади приймаються в гривнях, доларах США, ЄВРО, Швейцарських франках. Мінімальна сума вкладу 2000грн. або еквівалент в іноземній валюті.

Відсоткова ставка – це виражений у відсотках розмір плати за користування коштами. Річна відсоткова ставка залежить від терміну залучення коштів та від валюти.

ПАТ «ОТП Банк» пропонує такі річні відсоткові ставки для депозитів фізичних осіб:

Строк, днів	Відсоткова ставка
	UAH  (%, фікс.)	USD  (%, фікс.)	EUR  (%, фікс.)	CHF  (%, фікс.)
30-89	10	1	-	-
90-179	15.5	3.5	3	3
180-269	16	4	3.5	3.5
270-365	16.5	4.5	4	4
367-730	17	5.25	4.5	4.5

Для укладення депозитної угоди з ПАТ «ОТП Банк», фізичній особі потрібно податии лише:

• Паспорт

• Довідка з податкової інспекції про присвоєння індивідуального коду (ідентифікаційного номера) платника податків;

Депозитний рахунок відкривається банком клієнту на договірній основі, шляхом підписання договору (додаток 4.1.), для зберігання грошей, що передбачається клієнтом з управління на встановлений строк під визначений процент і підлягають поверненню відповідно до умов договору.

ПАТ «ОТП Банк» може надати такі депозитні тарифні пакети юридичним особам:

1. Для малого та середнього бізнесу:

• Депозитна лінія;

• Вкладна вимогу «Активний»;

2. Фізичним особам-підприємцям:

• Тарифний пакет «Лідер бізнеу»;

• Тарифний пакет «Своя справа»;

• Тарифний пакет «Моє підприємство»;

Також, однією з форм строкових вкладів є сертифікати.

Для відкриття депозитного рахунку юридична особа подає такий пакет документів:

1. заяву про відкриття депозитного рахунку, яку підписує керівник юридичної особи або інша уповноважена на це особа;

2. копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчену органом, що видав свідоцтво, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;

3. копію статуту підприємства;

4. копію довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру;

5. копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;

6. картку із зразками підписів і відбитка печатки;

Після подання пакету документів ПАТ «ОТП Банк» розглядає їх та укладає договір про розміщення строкових депозитів (додаток 4.2).

Операції на вкладному рахунку клієнта відображаються такими проводками:

Зміст операції	Дебет	Кредит
Зараховано кошти на депозитний рахунок:
фізичної особи	2620	2630
юридичної особи	2600	2610
Нарахування відсотків:
фізичної особи	7041	2638
юридичної особи	7021	2618
Виплата відсотків:
фізичній особі	2638	2620
юридичній особі	2618	2600
Повернення строкового депозиту:
фізичній особі	2630	2620
юридичній особі	2610	2600

Отже, банк здійснює активну діяльність по залученню депозитних вкладів як фізичних так і юридичних осіб. Це призвело до того, що банк посідає одне з перших місць серед банків України по кількості залучених вкладів.