11. Оформлення й облік неторговельних операцій в іноземній валюті. Обмінні валютні операції

Банк здійснює операції в іноземній валюті відповідно до Інструкції «Про порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті за експортно-імпортними операціями на умовах відстрочки платежів чи поставок».

Операції з іноземною валютою можуть здійснювати комерційні банки, які отримали ліцензію НБУ на право проведення операцій з валютними цінностями. Для забезпечення розрахунково-касового обслуговування своїх клієнтів в іноземній валюті банки, що уповноважені до цього, мають створити систему елементів внутрішньобанківської інфраструктури. Основними її елементами є:

• валютне сховище для зберігання запасу готівки іноземної валюти, бланків суворої звітності, бланків платіжних документів (у тому числі дорожніх чеків), іноземної валюти, чеків та інших платіжних документів, прийнятих на інкасо;

• каса перерахунку для перевірки, визначення платоспроможності, проведення експертизи, оброблення, об’єднання та формування валютних та інших цінностей, проведення контрольного перерахунку при ревізіях, для формування та оформлення великих сум іноземної валюти, готівкою купленої банком або виділеної для продажу, а також для прийняття валютних цінностей, що надійшли до банку в інкасаторських сумках;

• операційна каса для здійснення валютно-касового обслуговування клієнтів банку з прийняття та видачі іноземної валюти готівкою та інших цінностей;

• каса з подовженим операційним днем (вечірня каса) для забезпечення валютно-касового обслуговування клієнтів у другій половині операційного дня або у вечірній час;

• обмінні пункти для здійснення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти готівкою і платіжних документів в іноземній валюті (валютно-обмінні операції);

Грошовий переказ – це форма переказу грошей у банківській системі, за якою відправник переказує грошові кошти одержувачу через посередника, який стягує за свої послуги певну плату.

Переказ грошових коштів - найбільш привабливий для клієнтів засіб платежу з точки зору швидкості, безпеки і зручності.

ПАТ «ОТП Банк» дає клієнтам змогу відправляти та одержувати перекази з таких країн, як Азербайджан, Вірменія, Грузія, Киргизстан, Молдова, Польща, Росія, Таджикистан, Узбекистану, Сполучені Штати Америки, країни Європи через розгалужену мережу установ по всій Україні. ПАТ «ОТП Банк» здійснює грошові перекази в національній і іноземній валюті по території України та за її межами.

ПАТ «ОТП Банк» пропонує фізичним особам послуги відправлення та отримання швидкісних грошових переказів по усьому світу та по Україні. Через декілька хвилин після відправлення грошовий переказ стає доступним для отримання адресатом в будь-якій країні світу, де є пункти обслуговування клієнтів Western Union, MoneyGram, Contact та Leader (додаток 11.1).

MoneyGram – це американська фінансова компанія, яка здійснює міжнародні грошові перекази.

Western Union – це міжнародна система термінових грошових переказів. Це одна з найбільших у світі систем, яка розміщена понад в 200 країнах світу.

Комісія за переказ коштів через систему Western Union залежить від суми переказу.

Сума переказу (UAH)	Комісійний збір (UAH)
0.00 – 500.00	25.00
500.01 – 1 000.00	35.00
1 000.01 – 1 500.00	55.00
1 500.01 – 2 000.00	70.00
2 000.01 – 2 500.00	85.00
2 500.01 – 3 000.00	110.00
3 000.01 – 3 500.00	135.00
3 500.01 – 5 000.00	150.00
5 000.01 – 6 250.00	185.00
6 250.01 – 8 500.00	235.00
8 500.01 – 12 500.00	310.00
12 500.01 – 15 000.00	400.00

Для відправлення грошового переказу клієнту потрібно подати в банк заяву на відправлення грошового переказу (додаток 11.2)

Для одержання грошового переказу одержувач, який звернувся, повинен заповнити клієнтську картку затвердженого зразка (додаток 11.3), поставити особистий підпис та надати її працівнику зв'язку разом з паспортом або документом, що його замінює, але в деяких системах грошових переказів потрібно буде ще назвати контрольний номер переказу (8-значний), назвати суму та валюту грошового переказу, назвати прізвище, ім’я, по-батькові відправника переказу.

Працівники банку здійснюють грошові перекази відповідно до внутрішньобанківської інструкції (додаток 11.4).