- •Задание 1
- •Приказ об учетной политике для целей налогового учета на 2013 год. По организации: ао Банк «Капитал» Общие положения
- •Задание 2
- •Кредиты, выданные банком
- •Первоначальная уступка права требования по выданным кредитам
- •Операции банка (цессионария) с долговыми обязательствами, приобретенными у первоначального кредитора (цедента)
- •Информация о ссудах, предоставленных банком, для расчета рвпс
- •Задание 3
- •Операции с иностранной валютой
- •Операции с иностранной валютой
- •Задание 4
- •Операции с драгоценными металлами
- •Задание 5
- •Приложение 8 операции с акциями, обращающимися на орцб
- •Задание 6
- •Операции с государственными и корпоративными облигациями, обращающимися на орцб
- •Задание 7
- •Операции с дисконтными векселями
- •Приложение 11 операции купли-продажи акций, не обращающихся на орцб
Операции с иностранной валютой
Дата |
Объем покупки (тыс. $) |
Курс сделки |
Объем продажи (тыс. $) |
Курс сделки |
Курс ЦБ РФ |
1 января текущего года |
|
|
|
|
29,3 руб. |
15 февраля текущего года |
380 |
29,9 руб. |
840 |
29,5 руб. |
29,8 руб. |
15 марта текущего года |
550 |
28,25 руб. |
650 |
28,4 руб. |
28,6 руб. |
31 марта текущего года |
|
|
|
|
28,9 руб. |
Операции с иностранной валютой
|
Дата |
Сумма (тыс. долл.) |
Срок |
Ставка |
Курс ЦБ РФ |
КРЕДИТЫ, ВЫДАННЫЕ БАНКОМ |
|||||
Кредиты организациям |
24.08.11 |
334 |
6 месяцев |
9% |
29,5 |
21.02.12 |
476 |
6 месяцев |
11% |
29,7 |
|
18.03.12 |
278 |
6 месяцев |
12% |
29,4 |
|
КРЕДИТЫ, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ БАНКОМ |
|||||
МБК |
05.03.12 |
400 |
overnight |
16% |
28,6 |
04.03.12 |
380 |
4 дня с пролонгацией еще на 5 дней |
9% |
28,9 |
|
14.03.12 |
150 |
21 день |
5% |
29,1 |
|
06.03.12 |
180 |
21 день |
6% |
29,3 |
|
Задание 4
На 1 января текущего года балансе банка находится 200 000 гр. золота по цене 1 376 руб./грамм. Информация об операциях банка с драгоценными металлами представлена в Приложении 7. Используйте данную информацию для заполнения таблицы 1.
Операции с драгоценными металлами
Дата |
Объем покупки, г |
Курс сделки, руб./г |
Объем продажи, г |
Курс сделки, руб./г |
Учетная цена, руб./г |
12 марта |
57 000 |
1 250 |
|
|
1 312 |
15 марта |
|
|
63 000 (реализовано небанковским организациям) |
1 302 |
1 316 |
20 марта |
|
|
32 000 (Иванову Н.Д.) |
1 380 |
1 370 |
28 марта |
|
|
48 000 (реализовано другому банку) |
1 365 |
1 330 |
31 марта |
|
|
|
|
1 297 |